信用证欺诈的原因、风险与防范措施研究

《信用证欺诈的原因、风险与防范措施研究》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、信用证欺诈的原因、风险与防范措施研究信用证是国际上普遍使用的结算方式，为买卖双方的资金、货物安全提供了一定保障。随着我国对外经济贸易的快速发展，使用信用证结算的企业和银行在急剧增多。随之也出现了许多问题，国际贸易中发生了许多利用信用证进行的诈骗案件，极大地损害了买出口商与银行的利益，同时破坏了贸易的正常进行。此违法行为是所有规则与法律所禁止的行为。破坏了使用国的经济、物流等等方面，而且还严重干扰破坏了国际贸易的正常秩序，所以研究本问题并提出治理建议是十分必要的。本文通过对信用证的分析及欺诈案例的研究

2、，对其成因及表现都有阐述，同时还对信用证欺诈行为提出了一些对策与建议，帮助信用证使用国防范欺诈与维护其合法斗又_紐~O关键词：信用证欺诈；风险；防范措施Theletterofcreditiscommonlyusedininternationalsettlement,providedaguaranteeforthesaleofcapital,goodssafetyofbothsides.WiththerapiddevelopmentofChina'sforeigntradeandeconomiccoo

3、peration,theuseoftheletterofcreditsettlementbusinessandbankintherapidlyexpanding.Italsoappearedmanyproblems,therehavebeenmanycasesoffraudulentuseofcreditininternationaltrade,greatharmtothebuyerandtheinterestsofthebanks,alsodestroyedthenormaltrade.Credi

4、tcardfraudisnotonlycausedgreatlossestotheinternationaltraders,invasionofthecountryorregionwheretheorderofthefinancialadministrationandmanagementsystem,butalsoseriouslydisruptedthenormalorderofinternationaltrade,sotheresearchofthisproblemandputsforwards

5、omesuggestionsforimprovementarethetenessential.Thispaperaimstostudytheletterofcreditfraud,andrevealsthereasonsandformsofcreditfraud,andtofindeffectivecountermeasures,andprovideeffectivepreventivemeasuresfortheletterofcreditfraudintradepracticeinthefutu

6、re.Keywords：Thefraudofletterofcredit;Risk;Preventionmeasures信用证欺诈的原因、风险与防范措施研究信用证(LetterofCredit,L/C)是指由开证行依照申请人的要求和指示或自己主动，在符合信用证条款的条件下，凭规定单据向受益人或其指定方进行付款的书面文件。作为出口商，可在货物运出后，凭借符合条件的运输单据交给银行，从而让银行支付货款；作为进口商，只需向银行支付少部分保证金，便可及时获得相关运输单据，保证了其资金的流动性。由于信用证为银

7、行信用，其安全程度要高于商业信用，降低了买卖双方在贸易中的风险，一定程度上保障了他们各自的权利，同时可以发挥信用证的融资作用，在国际贸易中被广泛使用。然而，即使是银行信用的信用证，也不是零风险无欺诈行为的，新形势下进口商与出U商仍然面临信用证欺诈的风险。一些存有恶意的商人和公司，钻信用证制度的漏洞，利用其不完善之处进行诈骗，给国际贸易的顺畅进行与国际结算工作带来了极为恶劣的影响。各国应相互支持，抵制信用证诈骗行为，履行贸易国责任，同时维护自己的合法利益。一、信用证欺诈的概述C-)信用证欺诈的含义现今

8、所使用的国际惯例与规则中，都没有明确规定信用证欺诈行为的概念，此行为是在信用证使用中逐漸发展而来的。对其宄竟应该如何定义，对改行为应如何处罚，都由各国根据其各自法律的规定来解决。国际商会银行委员会一致认为有关信用证欺诈的问题应由适用于该国的相关的国内法进行处理。我国立法对信用证欺诈也没有明确界定，最高人民法院有关《民法通则》的司法解释将信用证欺诈做了一些解释和规定，认为故意造假或者虚报信用证内容，对对方做出了误导，损害了其利益的行为，属于信用证欺诈行为。信用证中的作假