信用证交易欺诈及风险法律研究(1)

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1、信用证交易欺诈及风险法律研宄(1)摘要：本文通过对信用证交易中欺诈表现方式、行为的分析，重点进行了风险防范的国际比较，特别是根据欺诈主体进行了分类以便更好地分析信用证风险防范的对策和思路。信用证独立抽象性原则和例外原则在审判实践中如何保护交易双方的利益是一把“双刃剑”，本文最后提出了信用证欺诈风险防范的对策和建议。关键词：信用证;欺诈；法律；对策一信用证交易欺诈的概念关于信用证欺诈的定义，各国理论界各说不一。国际商会UCP500没有对欺诈下一个定义，也没有对信用证欺诈作出规定。在英美成文法和判例法没对信用证的欺诈部专门下定义。因为

2、英美两国的法官认为在判例中下定义是一件危险的事情。所以在英美，一般的把民商事判例通用的代写毕业论文欺诈定义适用于信用证欺诈的定义。即欺诈是“任何故意的错误表述(misrepresentation)事实或真相以便从另一人处获得好处”。我国有学者①总结道:信用证欺诈(FraudinLetterofCredit)，是指在国际贸易信用证支付中(包括信用证交易和基础交易)，一方当事人故意制造假象或隐蔽事实真相，引诱使其他当事人陷于错误认识而依赖于该事实而失去属于自己的有价财产或放弃某项法律权利，以迗到从中获取一定的不正利益的目的而为的行为。

3、信用证欺诈有狭义和广义之分。广义上讲它是指有关信用证的一切欺诈行为，包括跟随单信用证和备用信用证等。从狭义上看，它仅指跟单信用证欺诈。二信用证欺诈的分类对信用证欺诈的分类，国内学者较少有人作详细论述。有学者②将它粗分为两类:其一是伪造单据，包括提单、商业发票、保险单、产地证明书、质量证明书、商检证书等；其二是伪造信用证本身，或者伪造、变更信用证的条件。其中，单据欺诈发案率最高。而且其中以伪造海运提单来诈骗居多。伪造海运提单又主要表现为：制造假提单；倒签提单；预借提单;使用保函换取清洁提单。以上基本是从信用证欺诈的表现式分析得出的类

4、型；有学者③从欺诈主体即信用证当事人入手将其分为受益人自谋的信用证欺诈，开证申请人自谋的信用证欺诈，受益人和船东共谋的信用证欺诈，开证申请人与开证行共谋的信用证欺诈等类型，并作了详细论述。受益人自谋的信用证欺证。它也称为卖方欺诈或出口方欺诈。它是指受益人或他人以受益人的名义，用伪造或具有欺诈性陈述的单据或假货，欺诈开证行、通知行、开证申请人，以获取信用证项下的银行付款的信用证欺诈。其为信用证欺诈中发生率最高的一种，代写硕士论文也是对买方风险较大的一种。它具体可分为伪造全套单据、欺诈人在单据中作欺诈性陈述，伪造部分单据等情形。开证申

5、请人自谋的信用证欺诈。它也被称为买方欺诈或进口方欺诈。它主要表现为欺诈人以开证申请人或假冒开证申请人的身份，用假冒信用证或“软条款”信用证等方式，欺诈付款行和受益人，使受益人及付款行相信欺诈人的开证申请人的合法身份，达到诈取货款的目的。受益人与船东共谋的信用证欺诈。这种欺诈和以下两种欺诈都称为混合欺诈或共谋欺诈。由于这种欺诈中因为有受益人和船东共同操作，增加了欺诈人实施欺诈行为的方便程度，对被欺诈人的危害性和危险性更大。其主要表现为：伪造单据欺诈；保函换取清洁提单欺诈；预借提单和倒签提单欺开证申请人与受益人共谋的信用证欺诈。这类诈

6、骗表现为开证申请人与受益人相互勾结，或编造虚假，或根本不存在的买卖双方关系，由所谓的买方申请开立信用证，所谓的卖方向开证行提交伪造的单据骗取银行的信用证付款，之后由欺诈双方分赃后便逃之夭夭。此时银行也成为信用证欺诈的受害者。这种欺诈又一分为二，一种是所谓的买卖双方以不存在的交易为手段，诈取银行的款项。另一种是专门从事信用证欺诈的犯罪集团，装作买方或卖方进行的信用证欺诈。它对银行具有极大的危害性。开证申请人与开证行共谋的信用证欺诈。这类诈骗表现为开证申请人与开证行勾结，签发“软条款”信用证，欺诈受益人，或者开证申请人与开证行经办人相

7、勾结，以假合同诈取开证行信用证下款项的信用证欺诈。因为有开证行的参与其欺诈成功的可能性较大，对受益人的欺诈极大，其常表现为“软条款”信用证欺诈。根据信用证欺诈的受害者的角度分析，可将信用证欺诈分为三类：针对出口方即受益人的信用证欺诈；针对进口方即开证申请人的信用证欺诈；针对银行方包括开证行，议付行，承兑行和贴现行等的信用证欺诈。三防范信用证交易欺诈法律问题的比较研究信用证交易欺诈法律问题受到世界各国法学界和实务工作部门等的高度重视。美国当代信用证专家DOLAN以及英国法学家施米托夫和丹宁法官等都对此有过论述。④由于信用证在国际贸易

8、中的特殊地位来源于这种机制所独具的无法取代的作用，而这种作用完全依赖于独立抽象性原则的保障。但这种原则同时又为不法商人留下了可钻的空子，为欺诈行骗的滋生提供温床，“常常成为不法商人鱼目混珠、骗取巨款的保护伞”。事实上，近年来国际贸易中有关信用证贸易