新三板挂牌财务尽职调查所需资料清单新三板企业财务专项尽职调查文件清单

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1、财务尽职调查文件清单致:某会计师事务所（特殊普通合伙）（“我们”）接受委托，对贵公司X年度、XX年度和截止XXX年月日的财务状况进行尽职调查。以下是一份关于财务尽职调查的初步文件清单，此清单只是初步要求，根据实际工作开展中的具体情况，我们可能会要求贵公司提供追加资料协助完成尽职调查工作。请贵公司作为填写主体并代表附属公司、分支机构以及其他相关单位提供资料或回答问题，贵公司应对附属公司以及相关单位提出要求，以保证提供资料的真实、完整、有效性。我们所需要的资料分为三部分：一、综合类资料二、财务报表相关资料三、财务报表之外的业务资料上述资料中

2、的第一项“综合类资料”与律师所要求的资料是一致的，贵公司对此类资料可与律师资料合并提供。其他两项是我们工作所需，请单独提供。填写说明：♦如有关问题或文件请求不适用，请在“不适用”栏中注明；♦如未能提供适用栏目之文件，请在备注栏明确注明未能提供之理由；♦贵公司在提供材料时，应保证文件的真实、完整、有效性，并由贵公司或者相关单位在文件上加盖公章以资证明。♦下述文件如能按照各部分需要分别列出。如有重复，请提供一份即可，并对其余部分作出相应的援引说明。♦在复印资料过程中，字迹必须清晰；除非我们特别明示，否则需要提供的复印资料包括该资料的全部，包

3、括自首页至末页的全部，不可少印、漏印。某会计师事务所（特殊普通合伙）XXX年月曰第一部分综合类资料文件名称已提供（提供日期）待提供不适用备注1.公司的设立和历史沿革1.1公司设立时的名称预先核准通知书VCS复印件1.2公司股东（出资人）关于设立公司的文件，包括但不限于股东协议或出资协议、公司章yes复印件1.3公司股东向公司出资经其公司决策机构（股东会或董事会）批准的文件yes1.4公司股东向公司出资经其主管部门批准的文件yes1.5公司设立时的项目建议书和可行性研究报告vesJ1.6公司设立时之政府批准文件vesJ无1.7公司成立的验

4、资报告及资产评估报告yes若出资人以非现金资产出资的，应提供出资人对该非现金资产享有所有权并有权依法出资的凭证，出资人以其全资附属企业或其他企业先注销再以其资产折价入股，应提供出资人履行必要法律程序取得上述资产所有权的相关文件，以及是否征得债权人同意、以及资产权属是否变更至公司名下的文件。复印件1.8公司历次名称、经营范围、经营期限、法定代表人、住所变更以及公司注册资本、股东变更和历次改制或重组（包括但不限于公司组织形式或企业类型变更）、合并、分立的相vesJ公司注册资本变更、改制重组以及合并、分立涉及第1.7条所述文件名称已提供（提供

5、日期）待提供不适用备注关协议、公司决议、项目建议书及可行性研究报告、申请文件、评估报告、验资报告、审计报告、批准文件或报备情况、变更登记文件非现金资产出资的情形，比照第1.7条提供文件。验资报告同1.7审计报告电子档1.9在工商行政主管部门调阅打印的公司基本信息单yes工商局档案资料，需加盖工商局档案查询章。1.10公司自设立以来在工商登记主管部门存档的相关资料vesJ工商局档案资料，需加盖工商局档案查询章。1.11公司目前有效的及所有曾经生效过的《企Jk法人营业执照》vesJ公司目前有效的《企业法人营业执照》副本应记载公司最近一年年检

6、情况。电子档、复印件1.12公司目前有效及所有曾经生效过的《公司章程》，及其制定、修改《公司章程》所涉及的协议、股东会决议等文件yes复印件1.13公司目前有效及所有曾经生效过的股东名册vesJ复印件同1.121.14公司现行有效的《组织结构代码证》yes电子档、复印件1.15公司现行有效的国税和地税部门颁发的《税务登记证》ves电子档、复印件1.16公司现行有效的《财政登记证》vesJ1.17公司持有的海关《报关注册登记证》yes1.18公司占有国有资产产权登记资料yes仅在存在占用国有资产的情况下才需要提供1.19公司基本账户、外汇

7、账户开户许可证yes电子档、复印件1.20公司最近三年经会计师事务所审计的财务报告，及最近一期财务报表xxx/07/08电子档2.股东的情况2.1公司的目前的股本结构图，披露至实际控制人（包括股东名称、持股比例/数额/类型、xxx/07/08复印件同1.12文件名称已提供（提供日期）待提供不适用备注住所）2.2公司股东、实际控制人之营业执照或身份证明文件vesJ复印件2.3公司股东如为企业法人，请提供该股东的工商基本信息单yes复印件2.4公司股权质押/查封等权利限制或权利负担的情况yes2.5公司董事、高级管理人员、员工持股情况yes

8、复印件同1.122.6公司的股东结构中是否存在股权信托、隐名股东、代持股权等名义股东与实际股东不一致的情况yes2.7任何界定或限制公司股东权利（包括对投票权、委派董事权利以及宣布或支付股利的任何限制）的协