财务管理制度 最新Microsoft Word 文档 (11)

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1、三信公司财务管理制度依据《公司法》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》，为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度。一、财务管理部门和各类财务人员职责（一）、总公司财务监管中心职责财务监管中心是公司的财务管理机关，统管各下属公司的财务工作，由财务总监负全责，直属董事长和总经理领导，其职责是：1、负责拟定和完善公司财务制度和规章，在总经理和董事长批准

2、后，负责监督执行。2、负责各单位财务人员的管理，按公司要求对财务人员进行考核，对财务人员的晋升、调整、奖励等问题提出意见和建议。3、负责财务纪律的检查，对违规违纪问题进行纠正和查处，对违规违纪人员提出处理意见。4、负责制定公司整体资金收支计划，汇总、合并公司的财务报表，定期、不定期对公司经营情况、财务状况进行分析整理，向总经理和董事长提供财务报表和分析报告。5、负责各单位资金管理使用和财务报销的审核把关。6、检查、监督各单位的资金使用、费用支出、及财产管理情况。7、参与公司发展新项目、重大投资、重要经济合

3、同的可行性研究，提供财务意见。（二）、各公司财务部（室）职责各公司财务部门是总公司派出机构，业务和人员管理隶属公司财务监管中心领导，其职责是：1、负责公司日常财务核算，参与公司的经营管理。2、根据公司资金运作情况，合理调配资金，确保公司资金正常运转。103、搜集公司经营活动情况、资金动态、营业收入和费用开支的资料并进行分析、提出建议，定期向总经理（主、分管经理）报告。4、严格财务管理，加强财务监督，督促财务人员严格执行各项财务制度和财经纪律。5、负责公司各项财产的登记、核对，按规定计算折旧费用。6、参与公

4、司及各部门对外经济合同的签订工作。7、负责公司现有资产管理工作。8、收入有关单据审核及帐务处理。各项费用支付审核及帐务处理。应收帐款帐务处理。总分类帐、日记帐等帐簿处理。财务报表及会计科目明细表。9、负责企业的纳税管理，运用税收政策，依法纳税，合理避税。10、负责公司员工工资的发放工作。11、完成领导交办的其它工作。（三）、财务总监职责1、组织领导公司的财务管理、会计核算、会计监督、等方面工作。2、掌握公司财务状况、经营成果和资金变动情况，及时向总经理和董事长汇报工作情况。3、负责审核签署信贷计划、财务报

5、告、会计决算报表，会签涉及财务收支的重大业务计划、经济合同、经济协议等。4、参与公司投资行为、重要经营活动等方面的决策和方案制定工作，参与重大经济合同或协议的研究、审查，参与重要经济问题的分析和决策。5、做好财务系统各项行政事务处理工作，负责财务人员队伍建设和管理。6、代表公司与外界有关部门和机构联络并保持良好合作关系。。7、完成董事长、总经理交办的其他工作（四）、各公司财务部经理（主管会计）职责10各公司财务部经理（主管会计）隶属于总公司财务总监和本公司总经理（主、分管经理）领导，其主要职责是：1、组织

6、编制本公司成本、利润、资金、费用等有关的财务指标计划，定期检查、监督、考核计划的执行情况，及时调整和控制计划的实施。2、组织财会人员正确、及时、完整地处理账务，办理现金收支和银行结算等业务，及时进行账务登记。3、加强财务监管，认真履行财务收支审批手续和费用报销制度，负责审核记账凭证、管理总账、审核报表签字，定期向财务总监和本单位领导汇报财务状况。4、负责本单位财务档案的管理工作。5、负责固定资产、流动资金及专项基金的管理，会同有关部门办理固定资产的购建、转移、报废等财务审核手续，协助领导催收往来款项。6、

7、搞好会计核算，及时提供真实的会计核算资料；组织经济活动分析，编写经济活动分析报告，提出改进意见和建议，为公司生产经营决策提供依据。7、审核年、季、月度各种财务会计报表，搞好年度会计决算工作。8、组织实施公司财务审计和会计稽核工作。9、认真完成领导交办的其它工作任务。（五）、会计职责1、协助财务经理及时准确的编制成本、费用报表，按照财务制度结转销售收入、成本，核算企业利润；102、根据会计制度规定制作记账凭证、记账、复账、报账；做好债权债务的管理和清对工作；3、管理公司发票，及时学习税收政策，按期及时申报税

8、款；妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表等会计资料；4、完成领导交办的其他工作。（六）、出纳员职责1、管理库存现金、银行存款和其他货币资金，按规定的范围使用现金，依照银行规定的结算种类、原则和方法办理转账结算；2、及时查核银行存款余额，杜绝签发空头支票；3、严格执行库存现金限额，超过部分及时送存银行；4、按照公司授权审批程序办理业务，严格审核收付款凭证；5、整理当日发生业务的各种单据，交费用会计制证，积极配合成本会计和银行做好