我国存款准备金制度的现状缺点问题措施

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1、一、我国现行存款准备金的制度现状1.存款准备金制度的法律主体存款准备金制度的法律关系主体为人民银行、银行业金融机构与商业银行、与商业银行的存款人三大类。2.法定存款准备金率的调整存款准备金率的调整权力归属人民银行，依据是《中国人民银行法》（2003）第二十二条规定：“中国人民银行为执行货币政策，可以运用下列货币政策工具：（一）要求金融机构按照规定的比例交存存款准备金；屮国人民银行为执行货币政策，运用前款所列货币政策工具时，可以规定具体的条件和程序3.存款准备金制度的缴存主体我国存款准备金制度的缴存主体范围可以归纳为在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用社、农村信用社等吸收公众存款功能的

2、金融机构和政策性银行。同时还有在屮国境内设立的金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司以及经国务院银行业监督管理机构批准设立的其他金融机构。其中令人注意的还有金融控股公司（在存款类金融机构的存款）。4.存款准备金制度金缴纳的范围对于我国存款准备金制度金缴纳的范围主要规定在《屮国人民银行信贷资金管理试行办法》规定中，根据法律文本的具体规定，可以总结为两大类：财政类存款和其他类型存款。财政类存款包含财政金库存款、地方财政预算外存款、基本建设存款、机关团体存款或军事单位等财政性存款。其他类型存款可以继续分为机关团体存款和个人存款。财政类存款一般实行全部上缴人民银行，而其他类型存款由金

3、融机构按照实时的法定存款准备金率上缴人民银行。1.我国实行差别准备金制度我国差额存款准备金制度正式建立的标志是《中国人民银行关于实行差别存款准备金率制度的通知》的颁布。目前我国存款准备金率分为两个档次：大型存款类金融机构执行的比率和中小型存款类金融机构执行的比率，前者往往比后者略尚一■点。具体来说讲，差别存款准备金率制度的主要内容是我国的金融机构适用的存款准备金率，会与其资产质量状况、资产充足率等相关联。在我国使用存款准备金率高的金融机构往往都是资本充足率比较低、不良贷款比率相对较高；反之，在我国使用存款准备金率低的金融机构一般资本充足率就和对高、不良贷款比率相对低。22.我国存款准备金制度

4、中的计提方式我国存款准备金制度的计成方式主要包括存款准备金的期间的计算，存款基数与持有期的确定和考核。我国法律文本中存款准备金的期间的计算与考核也相当复杂，其依据是相关法规和通知。我国实行的是时点法无时差准备金制度，在实际计提方法中是以旬为计算期间单位的，以旬末的存款余额作为存款基数的，持有期实际为缴存滞后5天并保持10天。1.我国存款准备金制度中的罚则为了保证存款准备金制度的执行，相关的法律规范规定了中国人民银行有权对金融机构以及其他单位和个人的检查监督，依照其规定给予处罚；有关法律、行政法规未作处罚规定的，由中国人民银行区别不同情形给予警告，没收违法所得，并处于一定数额的罚款。构成犯罪的

5、，依法追究刑事责任。二、存款准备金制度的缺点1.作用效果过于猛烈。法定存款准备金比率的微小变动，就会造成法定准备金的较大波动，对经济造成强烈影响；2.准备金比率的频繁变动会给银行带来许多的不确定性，增加了银行资金流动性管理的难度，因而易于受到商业银行和金融机构的反对；3.受到中央银行维持银行体系目的的制约一一降低法定存款准备比率容易，提高法定存款准备金比率难。三、我国存款准备金制度的存在问题1.存款准备金制度相关法律法规没有形成统-•体系，影响其可操作性。虽然我国金融法律体系不断完善，为金融制度的实施提供了众多法律依据，但是存款准备金制度的法律依据众多，分散在多部法律法规中。并且我国存款准备

6、金率频繁调整，与执行、罚则有关的文件数量大而且分散，并且有些法律文件无法进行衔接，相关部门没有进行系统的归纳和解读，使得人民银行等相关部门在操作和管理时遇到了很大的障碍。1.存款准备金率调整行为的不可诉性对于人民银行调整存款准备金行为的可诉性而言，我们可以得出其属于抽象行政行为，那么基本上无法就人民银行调整存款准备金行为提起行政诉讼。所以对行政行为人的权力的救济，很难从司法诉讼角度出发。不过可以在技术性规则领域，可以借鉴“行政信息公开制度、行政听证制度、行政回避制度与行政责任制度”的路径。石千凡：《我国法定存款准备金政策的奋效性分析》，《商业文化（上月刊）》，2011年笫5期。贼桂洪：《中国

7、行政程序法治现代化》，南京师范大学出版社2008年版，120页。陆岷峰扁攀:《我W近十年存款准备金率调控的冋顾与展単——基于阶段性视角的分析》，《财经科学》，2011年第4期。2.人民银行调整存款准备金过于频繁每次人民银行出台关于调整存款准备金的法律文件形式都是通知，属于部门规章。频繁出台关于存款准备金的通知，是不利于法的稳定性，影响法的实施效果。例如在2012年12月竟然连续调整了3次存款准备金，从法律角度