分析我国金融行业赤道原则的实施与启示

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1、分析我国金融行业赤道原则的实施与启示一、从绿色金融到赤道原则绿色金融的概念提出于上个世纪末，要求金融机构在业务经营中引入环境保护理念，通过对项目融资、企业贷款的管理与控制，支持资源节约型、环境友好型经济项目发展，限制对可能对生态环境产生重大消极作用的项目、企业融资，从而实现积极的社会经济引导作用，促进生态环境的保护。2003年，花旗银行、巴克莱银行、荷兰银行等10家银行宣布实行丁赤道原则（EquatorPrinciples，EPs)，从而正式将绿色金融的理念纳入规范的银行风险管理框架，通过细致的项目融资风险管理来达到积极的融资引导作用。早在1998年，我国就有学者提出绿色金

2、融概念，并结合实践提出了绿色信贷、绿色保险、绿色证券等概念。2003年，兴业银行成为我国第一家宣布采纳赤道原则的银行，标志着我国绿色金融事业开始与国际接轨。二、赤道原则的主要内容(一）赤道原则的定义与主要规定作为金融机构采用的一种风险管理框架，赤道原则用以决定、获取和管理项目融资中的环境与社会风险，旨在于为风险决策尽职调查提供最低标准。采用赤道原则的金融机构（EquatorPrincipleFinan-cialInstitutions，EPFIs)，按照赤道原则的规定，保证提供融资或者咨询的项目能够符合社会责任，反应健全的环境管理实践⑴。赤道原则适用于全球范围的所有行业领域

3、，并集中适用于融资项目咨询服务、项目融资、项目相关企业贷款、过渡性贷款四项。赤道原则的规定着重于项目社会与环境影响的分类、评估、管理、监控和信息公开，集中体现了通过项目融资风险管理实现社会与环境管理的思路。赤道原则要求EPFIs在项目融资的尽职调查中，根据项目对环境和社会的影响程度进行分类（共分为A、B、C三个类别），并根据评定的分类中要求融资方开展环境和社会评估，提出相关项目的环境与社会影响与风险，以及应对与管理措施。同时，赤道原则规定EPFIs应要求客户建立并维护一个适宜的环境与社会官理系统（EnvironmentalandSocialManagementSys?tem

4、，ESMS)，并根据项目评估过程提交实施方案(EnvironmentalandSocialManagementPlan，ESMP)。此外，赤道原则还对信息披露、非借款方独立审查、与东道国规定监管合规、独立项目监测和汇报与EP-FI年度实施报告等方面进行了规定，以保证实施的公平性与有效性。(二）赤道原则的实施办法赤道原则实施的核心是通过进行审慎性调查或开展项目融资咨询，限制对不符合赤道原则规定的项目提供融资，将赤道原则的规则和理念传递给项目客户。赤道原则规定，EPFIs应仅对符合规定的项目或企业贷款提供融资；对于项目融资咨询服务和过渡性贷款，EPFIs有义务促成客户清楚认识赤

5、道原则的内容、实施和益处，建议并协助客户通过采纳赤道原则来获取长期融资。对于赤道原则适用范围下的金融服务，EPFIs需要分别作出合理决策，并与银行风险管理政策相统一。此外，在适当的条件下，EPFIs间应共享环境和社会相关信息，以帮助提升全球范围内项目分类与评估的准确性，保障赤道原则实施的公平性与持续性。三、赤道原则的国际实施(一）赤道原则的实施现状截至2015年，全球共有80家金融机构正式采用赤道原则1，机构遍布34个国家。采用赤道原则的机构主要集中在欧洲和北美，占比达60%。亚洲采用赤道原则机构最多的国家是曰本，共有3家，中国和印度各有1家。按照发达经济体和发展中经济体划

6、分，共有53家赤道原则机构来自于发达经济体，占比66%，分布于16个国家和地区；有27家来自于发展中经济体，占比34%，分布于19个国家和地区。赤道原则的实施呈现出以发达经济体为主导，在发展中经济体呈现分散分布的特点。赤道原则实施以来，已经引起了项目融资市场对社会、环境准则的极大关注，大型国际金融机构对赤道原则的采纳，促使其他金融机构通过采纳赤道原则来体现机构的社会责任感和公众信任度。同时，赤道原则的理念、标准也被吸纳到更为广泛的环境与社会准则规划中，包括欧洲复兴开发银行在内的一些国际性多边开发银行都开始采纳与赤道原则相同的规定。(二）国际先进银行实施经验花旗银行建立了一整

7、套以“企业公民（CorporateCitizen)”理念为核心的管理体系，将环境持续性管理纳入体系之中，赤道原则实施则作为环境持续性管理的一部分M。花旗银行设立环境与社会政策评估委员会(EnvironmentalandSocialPolicyRevieittee)，集合来自银行各个部门的人员，为环境适应性问题提供指引；花旗银行设立环境与社会风险管理政策体系（EnvironmentalandSocialRiskManage?ment，ESRM)，同时适用于商业银行和投资银行业务，实现了ESRM标准覆盖银行所有单位。在