资金使用申请管理办法

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1、**有限公司预算管理办法第一章总则第一条为提高我公司的经营管理水平，加强全面预算管理，建立起科学、高效、有序的预算管理体系，保证各项经营活动可控、在控，特制定本办法。第二条预算管理是采用价值形式对公司整个经营活动进行预测、决策和目标控制的管理方式。预算管理包括业务预算、损益性预算、资本性收支预算、资金预算及其他预算等内容；包括预算的启动、编制、审批、执行、分析、调整、考核及监督等环节。预算管理是全过程、全方位、全员参与的经营管理活动。第三条预算管理的基本任务是：1.确定公司的战略经营目标并组织实施；2.明确公司内部各个层次预算管理责任和权限；3.对公司的经营活动进行控制、分析

2、和监督；4.保证公司经营目标的实现。第四条预算管理的基本原则是：量入为出，综合平衡；目标控制，分级实施；权责明确，严格管理；—6—注重效益，防范风险。第二章预算管理的组织第五条总经理是本公司预算管理的第一责任人，各部门负责人是本部门预算管理的第一责任人。第六条公司总经理办公会公司预算管理决策机构。总经理办公会针对预算管理的职责是：1.审定本公司的预算管理制度;2.审批本公司各部门所报预算方案;3.协调解决本公司预算编制、执行和考核过程中出现的问题；4.审批本公司预算指标的调整上报方案；5.其他需要审议的重大决策事项。第七条公司预算管理的日常办事机构设在财务部，负责草拟本单位预

3、算管理制度和预算管理的日常工作。第八条公司各部门是预算责任部门，按照职责分工具体负责预算的编制、执行、分析和控制等工作，并配合财务部做好公司预算的综合平衡、分析、控制、调整、考核及监督等工作。第三章预算管理的内容及职责分工第九条—6—全面预算管理是从公司的战略和能力出发，将业务活动和公司的整体发展及运营目标相结合的一种管理手段。主要有以下几项工作：预算目标的设定；预算的编制；预算的审批和下达；预算的执行和控制；预算的跟踪和报告；预算的分析和调整；预算的考核。第十条全面预算管理按内容划分主要包含业务预算、损益性预算、资本性收支预算、资产负债预算及其他相关预算。公司的全部经营活动

4、，都应纳入预算管理，明确预算目标，进行预算控制。业务预算是对列入年度计划的项目、业务活动和指标的财务量化过程，用财务语言表达的年度计划内容。损益性预算综合反映公司预算期内的利润目标及其构成要素情况。资本性收支预算反映公司预算期内资本性资金的筹集与使用情况。资产负债预算反映公司预算期末资产、负债、所有者权益总量的变动情况。其他相关预算是损益性预算、资本性收支预算、资产负债预算等的补充预算，包括主要财务指标预算和主要经济技术指标预算等。第十一条在预算管理过程中，各职能部门的具体分工如下：办公会负责预算的分析、调整及考核的日常管理工作。—6—建设部是公司在建项目资本性支出，小型基建

5、预算的归口管理部门。人力资源部是职工薪酬、劳动保护费、外聘人员劳务费、培训费等预算的归口管理部门；办公室是党团活动经费、工会经费、固定资产购置、费用预算等费用预算的归口管理部门。财务部是固定资产折旧、财务费用、主营业务税金及附加、其他业务收支、营业外收支、投资收益、资本性资金来源总额、费用预算等预算的归口管理部门；全公司业务预算、损益性预算、资本性收支预算、资产负债预算等的归口管理部门；并负责汇总以上部门的预算形成财务预算报表。第十二条上述各预算归口管理部门负责归口预算的审查汇总、跟踪分析、预算调整与考核监督；严格按照预算管理实施细则中的规定，各司其职进行归口预算管理。第四章

6、预算的启动、编制、审批第十四条预算的启动。主要是确定年度预算的编制原则及要求。接分公司预算启动通知，确定下年度预算编制原则、要求，经公司总经理办公会讨论通过后，下达各部门，正式开始预算编制。第十五条预算的编制。—6—1.预算编制的基本原则：①以公司战略目标为前提；②以公司业务为导向；③保证生产经营目标实现；④实事求是，全员参与，充分沟通。2.预算编制的依据：①国家法律、法规、企业财务政策、会计制度及有关规定；②公司经营发展战略和目标，电力发展规划；③大唐集团、大唐国际公司及分公司预算编制的总体原则及要求；④公司生产经营计划、投融资计划等；⑤公司其他重大经营事项安排。3.预算编

7、制一般采用“自下而上、自上而下、上下结合、分级编制、逐级汇总”的方法进行。第十六条预算的审批。经公司总经理办公会审批通过后，报送分公司财务部。第五章预算的执行、分析、调整与考核第十七条预算的执行。预算指标一经下达，必须严格执行。任何部门和个人不得超越权限调整、变动预算方案。—6—第十八条严格控制预算外支出，对于未纳入年度预算但确需发生的支出，经总经理办公会审定后，报分公司预算管理委员会审定。第十九条预算的分析。预算归口管理部门对预算的执行情况进行跟踪分析，对预算执行不好的项目需及时上报总经理，对预算差异