内部控制风险矩阵解析

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1、附表二：风险管理部法务中心管理流程风险控制矩阵一级流程编号风险管理部一级流程名称风险管理二级流程编号风险管理部01二级流程名称法务中心管理流程三级流程编号风险管理部01.01三级流程名称法务中心出账流程主责部门名称风险管理部流程责任人部长目标编号控制目标风险编号风险描述风险类别控制措施编号控制措施控制类型（按控制过程环节）控制方式控制频率责任部门责任岗位战略风险经营风险报告风险合规风险资产安全风险01确保授信合同主体适格、程序合法合规、形式规范、内容明确、签章（字）表面真实。01如果担保合同中某些项目如果不符

2、合国家法律、法规和政策的规定，可能会给公司造成不必要的损失。　是　是　01法务审查人员需按照评审会决议和批复意见书的要求检查项目的合同文本、股东会决议及签约资料是否正确、齐备，并确认系统流程是否已经到“签约承做阶段”。如果发现问题，则应及时告知客户经理更正合同、补齐资料。法务审查人员不得在合同有误、资料欠缺、系统滞后的情况下提请事前手工随时风险管理部法务审查人员出帐或核保。02确保反担保措施以及授信批复意见均已落实。02如果反担保措施未落实，公司可能因诉讼、代偿等而遭受损失；如果未对其反担保主体资格的法律审查

3、把关，可能导致反担保合同失效，给公司带来损失。　是　是　02法务审查人员应当对照评审会决议和批复意见书核对所有的（反）担保措施是否办理完毕，授信批复意见是否均已落实，并且注意检查某些项目批复意见书中的特殊要求是否达到。事前手工随时风险管理部法务审查人员03确认项目的息、费以及保证金等费用均已到公司账户。03如果担保费、保证金未到账即出账，公司担保收入得不到保证，可能给公司造成损失。　是　　　03财务人员应根据项目的批复意见书确认项目的息、费以及保证金等费用均已到公司账户，由于费用缴纳到确认到帐需要一定的时间，

4、客户经理应提醒企业提前缴清相关费用，办理完财务手续后再提请风险管理部出账。事前手工随时财务部财务经理04确保出账经过适当的审批。04如果担保业务未经适当审批或超越授权审批，由此会产生重大差错或舞弊、欺诈行为而导致损失，或因担保执行监控不当而导致公司经营效率低下或资产遭受损失。是04上述环节均已办理完毕且信息管理系统中项目流程已到达法务审查人员后，法务审查人员应根据项目批复意见书认真审核项目是否符合出账条件，并认真填写《风险管理部出账尽职审查意见表》及出账审批表上事前手工随时业务部风险管理部法务审查人员、业务部

5、门负责人、的意见。经上述审查环节完毕后，出账审查人员需将项目的全部出账资料报客户经理所在部门负责人审核。待部门负责人签批后，出账审查人员需将项目出账的全部资料报请风险管理部信贷管理中心负责人进行逐项复核，确保出帐手续合规、完善。待信贷管理中心负责人签批后，报请风险管理部总监审核签批。信贷中心负责人、风险总监05出账或核保资料经风险管理部风险总监审核批准后，风险管理部负责呈请放款通知书、银行资料及相关合同文本送交办公室盖章。事前手工随时办公室办公室人员05项目资料归档。是是06项目出账后，客户经理需将盖章后的放

6、款通知书复印并将复印件归档。待公司合同盖章后客户经理须及时将合同归档，所有项目原则上出账后当天归档整理，并走完系统。事后手工随时业务部、风险管理部客户经理、信贷中心人员附表二：风险管理部法务中心管理流程风险控制矩阵一级流程编号风险管理部一级流程名称风险管理二级流程编号风险管理部01二级流程名称信贷中心管理流程三级流程编号风险管理部01.01三级流程名称信贷中心项目归档及权证管理流程主责部门名称风险管理部流程责任人部长目标编号控制目标风险编号风险描述风险类别控制措施编号控制措施控制类型（按控制过程环节）控制方式

7、控制频率责任部门责任岗位战略风险经营风险报告风险合规风险资产安全风险01建立完善的项目信贷档案管理制度并设立专职人员保管档案。01信贷档案涉及公司和客户秘密，若未建立相关制度并设立专职管理人员管理，信贷档案有损毁散失的风险；档案资料的真实性、完整性、有效性、一致性亦得不到保证。　是　是　01建立《项目归档及权证管理》制度，并严格按照制度执行。事前手工/风险管理部法务审查人员02风险管理部信贷管理中心设立专人负责公司所有信贷档案的审查、审核工作，对入库前的信贷档案的合规性、有效性、完整性和一致性进行监督。事前手

8、工/风险管理部信贷中心档案管理人员03信贷档案按其对公司风险管理的影响程度进行级次事前手工/风险管理信贷中心分类，具体分为一级档案、二级档案和三级档案，对不同级次的信贷档案分别进行管理。部档案管理人员02确保权证类档案入库需经过适当的审核：风险管理部信贷管理中心对职责内的权证类档案的完整性、合规性、有效性和保密性负责。02权证类档案属一级档案，是指本公司所属部门在办理信贷业务过程中取得的抵押、质押物