参考国有商业银行的经营绩效分析及实证探讨

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1、国有商业银行的经营绩效分析及实证研究作者姓名:屈彬专业班级:2010080303指导老师:辜秋琴摘要商业银行历史久远，经营管理模式历经资产管理、负债管理再到现代的资产负债表外管理的变迁，其绩效评价方式也随之不断演变。本文通过使用五大国有商业银行2014年3月的财务报表数据作为分析的基础，选取总资产增长率、资本收益率、不良贷款率、资本充足率等11个财务指标。利用因子分析法构建可持续发展因子、资本营运能力因子和资本管理效率因子，通过各因子的解释能力,得到各银行的综合评分来评价国有银行的经营绩效，并进一步提出相关对策。关键字：国有商业银行经营绩效财务指标实证分析IIIState-ownedc

2、ommercialBanksoperatingperformanceanalysisandempiricalresearchAbstract:Thehistoryofcommercialbankisverylong,businessmanagementmodethroughassetmanagement,liabilitymanagementtomodernmanagementofoff-balancesheet,thechangeofitsperformanceevaluationalsochangingaccordingly.Inthispaper,throughtheuseoft

3、hefivestate-ownedcommercialBanksinMarch2014,thefinancialstatementsofthedataasthebasisofanalysis,selectionofgrowthrateoftotalassets,returnoncapital,non-performingloanratio,capitaladequacyratio,etc.11financialindicators.Usingthefactoranalysismethodtobuildsustainabledevelopmentfactor,capitaloperati

4、onabilityfactorandcapitalmanagementefficiencyfactor,throughtheexplanationofeachfactor`sability,togetcomprehensivescoretoassesstheoperatingperformanceofstate-ownedBanks,andfurtherputsforwardrelevantcountermeasures.KeyWords:State-ownedCommercialBank，OperatingPerformance，FinancialIndex，EmpiricalAna

5、lysisIII目录第一章前言11.1研究的背景及意义11.2研究方法与思路11.3本文研究的框架结构2第二章商业银行绩效评价理论方法综述32.1国外理论研究综述32.2国内理论方法发展综述4第三章国有商业银行绩效分析的实证研究63.1基本概念和原理63.2实证分析73.2.1商业银行财务指标设计73.2.2因子分析81.样本各项指标基本分析82.计算相关系数矩阵93.计算共同度104.计算方差贡献率，提取公因子105.计算因子得分并排序14第四章实证结论及相关对策建议164.1实证分析结论164.2提高国有商业银行经营效率的相关对策16致谢18参考文献19III第一章前言1.1研究的

6、背景及意义国有商业银行作为我国金融体系的主体，经营绩效的好坏深刻的反应了资本在经济运行中的效率。08年以来的后金融危机时代，经济增速放缓、政府加强了对经济的干预，受到2013年利率市场化改革、同行业的竞争加剧以及以余额宝为代表的互联网金融平台侵蚀等多种因素的影响，整个2013,年我国银行业运行不景气。回顾2013年，我国商业银行流动性总体趋紧，六月份还出现了新中国成立以来第一次“钱荒”。6月7日中国银行间拆借利率隔夜回购触及近一年半来历史高位达到15%的水平，七天回购利率也一路攀升，最高升至12%，创出一年多来新高中国银行业监督委员会：中国银行业运行报告（2013年二季度）[EB/OL

7、].(2014-02-28)http://www.cbrc.gov.cn/chinese/files/2013/4C3644BAA9AC4FC5B1F1A385B8E8DAE4.pdf。“钱荒”的危机反映出我国商业银行在流动性管理上达不到市场要求的问题。当流动性紧张时过度依赖向央行借款填补缺口，而不思解决之道，这也给银行健康运行埋下风险。随着我国金融市场开放程度的加深，新巴塞尔协议对银行资本约束更加苛刻，次贷危机后政府对银行监管加强资，商业银行