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1、经营活动分析要以定量分析（经济指标和年度计划）和定性分析（经营活动质量、管理手段、成本盈亏控制等）相结合，在分析过程中要切实发现问题，并及时调整经营对策，弥补有关模式缺陷。一、通知提出了分析报告的具体内容：（一）生产经营完成情况分析：主要指标由产值构成及完成情况、主要实物工作量、工程开发（投标、中标）情况构成；（二）在建工程及合同履约情况分析：即主要项目工期目标和形象实现情况、质量目标（含体系控制）实现情况、安全生产情况、工程索赔或调差情况、存在问题等指标；（三）财务状况评价分析：主要经济指标为收益情况分析、成本费用分析、贷款、担保情
2、况及存在问题；（四）队伍综合情况分析：主要内容为单位和项目人员情况、职工收入情况、劳动生产率完成情况、设备及使用情况、下岗职工及生活费发放情况和其中存在的问题；（五）综合评价分析：是单位和项目对本单位、项目的综合考察分析，通过系统分析，得出本单位和项目经营情况的总体评价、存在的主要影响因素、队伍及生产经营发展趋势的预测、存在的主要问题及拟采取的主要措施，以及具体建议。经济活动分析报告目录第一部分：公司生产经营活动全面完成情况一、公司经营指标完成情况二、公司重点工作三、经营管理目标完成情况及主要成绩总结第二部分：本年度公司经营情况一、主
3、要经济指标完成情况二、公司资产状况分析三、现金流量分析四、综合分析第三部分：重大事项说明第四部分：存在的问题分析第五部分：采取的措施和建议第六部分：经营预测分析第一部分:公司生产经营活动全面完成情况一,公司经营指标完成情况见下表:单位:元调整金额必须逐项进行说明:1,2,二,公司重点工作完成情况:(资产经营责任书列示内容:进度,完成情况)1,2,三,经营管理目标完成情况及主要成绩总结1,根据年初各单位签订的经营责任管理目标,一一对比,说明完成情况并分析原因.2,在全面反映企业总体财务状况的基础上,主要对企业经营管理中取得的成绩及原因进
4、行说明.第二部分:公司经营情况.(可以列表说明)公司经营价值树:单位:万元一,主要经济指标完成情况1,收入指标完成情况分析截止**月末,实现主营业务收入万元,完成年度预算的,较上年同期增长%;实现净利润万元,完成年度预算的%,较上年同期增长%.⑴,公司各主要产品收入实现情况见下表:预算完成分析说明:⑵,主营业务收入与上年同期分析:与上年同期分析说明:⑶,销售增长分析:公司收入构成分析(现销收入和赊销收入):主营业务构成分析(地路内路外):影响收入的价格因素与销售量因素分析:⑷,详细分析经营情况:2,利润指标完成情况分析.截止**月末,
5、公司累计实现利润总额****万元,占全年预算的%.其中销售毛利****万元,期间费用****万元.⑴,销售价格变化对销售毛利的影响****万元,详细情况见下表:⑵,主营业务成本对销售毛利的影响****万元,详细见下表:预算完成情况分析说明:主营业务成本与上年同期分析,详细见下表:与上年同期分析说明:(主营业务成本降低额=本年实际成本-按本年实际销售量计算的上年实际成本主营业务成本降低率=主营业务成本降低额÷按本年实际销售量计算的上年实际成本)⑶,主要可比产品单位成本与预算成本对比表:上表中,单位成本和预算比较差距较大的产品主要是***
6、*,****,****,具体原因分析于下:产品1产品2主要可比产品与上年同期单位成本对比表:上表中,单位成本和上年同期比较差距较大的产品主要是****,****,****,具体原因分析于下:产品1产品2⑷,制造费用及期间费用分析.营业费用,管理费用和财务费用分析,找出增加及节余的主客观影响因素.物耗,修理费,科研经费,办公费,招待费,差旅费等是否突破预算,与去年同期比较,如何控制,抓住重点和异常问题,重点分析.(可列表说明)二,公司资产状况分析截止**月末,资产总额****万元,负债总额****万元,所有者权益****万元,资产负债率
7、****%,期末存货****万元,期末应收账款****万元,主要指标列示如下表:1,企业财务状况全面分析.资产总额,负债总额,所有者权益总额变动分析,说明原因.2,资产分析.资产结构与变动分析(流动资产,长期投资,固定资产,形资产等占总资产的比重及其变动);资产结构优化分析;3,流动资产分析.流动资产增减变动分析;流动资产结构及变动分析.应收账款分析.重点说明本年应收账款变动原因及采取的措施;坏帐准备分析.存货分析.存货规模与变动情况分析;存货结构和变动情况分析;存货计价和计提存货跌价准备对利润的影响.4,投资分析.长期投资分析;短期
8、投资分析.5,负债分析.负债结构变动及其对负债成本的影响分析;流动负债结构及变动分析;长期负债结构及变动趋势分析.6,税金分析.已交税金;应交税金.7,股东权益分析.所有者权益结构及变动分析;资产保值增值能力分析.三,现
