商业银行业务管理总

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1、第一章商业银行导论1.1商业银行的起源与发展一、商业银行的起源n意大利是银行最早产生的发源地。n我国早在十一世纪就出现了“银行”一词。南北朝的典当业，唐朝的“飞钱”：中国最早的汇兑业务，明清时期的当铺、钱庄、票号。n从17世纪开始,银行这一新型行业的金融机构开始由意大利传播到欧洲其它国家，在英国出现了由金匠业等演变为银行业的过程。n英格兰银行（1694年）是历史上第一家股份制银行，它的成立也是现代银行业产生的标志。二、商业银行的形成和发展1.商业银行的形成2.商业银行的发展1.2商业银行的性质与功能一、商业银行的性质　　　商

2、业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融负债和金融资产为经营对象，能够利用负债进行信用创造，全方位经营各类金融业务的综合性、多功能的金融服务企业。二、商业银行的职能1.信用中介2.支付中介3.信用创造4.金融服务1.3商业银行的经营原则一、安全性原则1.含义:要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿力，保证银行资产和顾客存款及利益的安全。2.为什么必须坚持安全性原则?(1)自有资本比例低。(2)负债经营的特殊性。(3)经营中面临各种风险。二、流动性原则1.含义:商业银行保持随时以适当的价格获取可用资金的能力，以随时应付客户提

3、存和银行支付的需要。2.商业银行保持流动性的方法：n一是保持适当的现金准备n二是保持一定比例的短期有价证券n三是保持弹性负债能力n四是保证资产负债比例协调三、盈利性原则即追求利润最大化。如何实现商业银行利润最大化：①扩大资产、负债规模、获取规模效益②扩大业务范围、形成新的利润增长点③降低成本、费用、提高收入利润率④降低风险、减少损失⑤提高服务质量、扩大市场份额四、“三性”之间的关系及协调1.关系:安全性与流动性之间具有统一性;安全性与盈利性之间具有对立性;流动性与盈利性之间具有对立性。2.协调:在保证安全性和流动性的前提下,

4、追求最大限度的盈利。1.4商业银行的组织结构与监管一、商业银行的外部组织形式即商业银行在社会经济生活中的存在形式：（1）单元银行制（2）分行制（3）银行控股公司制n单元银行制n分行制n银行控股制二、商业银行的内部组织结构n商业银行的内部组织结构银行内部各部门及各部门之间相互联系、相互作用的组织管理系统。主要包括：（1）决策机构：股东大会、董事会等（2）执行机构：行长、各委员会、业务部门（3）监督机构：监事会三、政府对银行业的监管1、政府对银行业进行监管的原因2、政府对银行业进行监管的原则谨慎原则——“CAMEL”原则C：Ca

5、pital资本，最重要的是对资本充足率的监管A：Asset资产，如资产的规模、结构M：Management管理，即管理者的能力E：Earning收益，即盈利能力L：Liquidity清偿能力，银行满足提款和借款需求的能力3、政府对银行业监管的主要内容（1）银行业的准入（2）银行资本的充足性（3）银行的清偿能力（4）银行业务活动的范围（5）贷款的集中程度4、存款保险制度存款保险制度要求商业银行按存款额的大小和一定的保险费率缴纳保险费给存款保险机构，当投保银行经营破产或发生支付困难时，存款保险机构在一定限度内代为支付。存款保险制

6、度的存在增强了社会对商业银行的监管，同时也刺激了商业银行进行高风险的投资。5、我国对商业银行的监管监管机构：中国人民银行（1984年）,中国银行业监督管理委员会.法律依据：《中华人民共和国中国人民银行法》（1995）《中华人民共和国银行业监督管理法》（2003）《中华人民共和国商业银行法》（2003）1.5我国商业银行的发展历程一、我国建设商业银行体制的改革历程1.1949年-1979年,即经济体制改革前的30年,基本上是“大一统”的银行体制.2.1984年开始专业银行企业化改革.3.1993年开始建设商业银行体制的实践.二

7、、我国银行业改革开放与监管的新进展1．名词解释商业银行单一制银行银行持股公司制连锁银行制存款保险制度信用中介支付中介信用创造Camel(骆驼)原则2．问答题（1）如何理解商业银行的性质与职能？（2）商业银行“三性”原则之间的关系是什么？怎样协调？（3）股份制商业银行的内部组织形式是怎样构成的？（4）各国政府为什么要对银行业进行监管？监管的内容有哪些？（5）现阶段我国主要有哪些类型的商业银行？经营状况如何？第二章商业银行的资本管理2.1银行资本的构成与作用一、银行资本的功能与作用１．保护存款人利益２．满足银行经营３．满足银行管

8、理二、商业银行资本的构成《巴塞尔协议》将银行的资本划分为两类：一类是核心资本（一级资本）；另一类是附属资本（二级资本）。1.核心资本：核心资本包括股本和公开储备。2.附属资本：附属资本包括非公开储备、重估储备、普通准备金、混合资本工具和长期附属债务。l我国商业银行的资本构成分析《商业银行资