财务部单据流程规范

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1、单据流程规范材料进仓单1、进仓单亦称入库单、入仓单。所有物资、物员、采购材料等进仓，均需填写进仓单。本单一式四联，由仓管员凭供应商送货单、采购合同、申购单或经审批的采购计划及品质部的质检报告据实填写并入库。2、四联单分配：第一联为仓库存根并记账;第二联为客户结算联；第三联为财务记账联;第四联为采购留存与财务对账。3、品质部应同时出示质检报告，与仓库、采购三方同时在进仓单上签字确认，方可入库，否则判定为待检区存放，不能入库、不能发货出库。4、附：进仓单流程图： 仓库入库： ①仓库员凭品质部的质检报告填写四联进仓单②四联进仓单必须采购员、质检

2、员、仓管员同时签字③第三、四联进仓单、送货单一起交采购人员④仓库留存第一联存根联并记账　　采购部提供： ①实物进仓单②供应商的送货单③采购合同④申购单或审批的采购计划 　　采购员跟进： ①将第三联进仓单，供应商的送货单，采购合同一起交财务部应收会计，并做好单据交接签收 　　②第四联采购留存 　　财务部跟进： ①应收会计凭第三联进仓单及送货单、采购合同等与供应商进行对账、申请付款②审核会计再次对应收会计移交单据、对账单进行审核、登记明细账③财务主管审核申请付款单后转交总经理审批otherstaffoftheCentre.Duringthew

3、ar,ZhuwastransferredbacktoJiangxi,andDirectorofthenewOfficeinJingdezhen,JiangxiCommitteeSecretary.Startingin1939servedasrecorderoftheWestNorthOrganization,SecretaryoftheSpecialCommitteeAfterthevictoryofthelongMarch,hehasbeentheNorthwestOfficeoftheFederationofStateenterpri

4、sesMinister,ShenmufuguSARmissions,DirectorofNingxiaCountypartyCommitteeSecretaryandrecorderoftheCountypartyCommitteeSecretary,Ministersand①出纳依据总经理审批申请付款单付款结算，打印付款水单并登记日记账②审核会计收付款水单后登记明细账，并通知供应商查收货款，提醒供应商必须在付下笔款项前把这笔付款的结算单据（第二联进仓单、仓库签字送货单、收款收据）提供财务部，否则，下笔货款顺延到收到结算单据后再申请付款。

5、  　　仓库与财务结账： 　　①仓库与采购部核实当月采购与收发存汇总表一致，交财务部 　　②财务部凭收发存汇总表及入库汇总表与进仓单账务核对 　　采购与财务对账： 　　①月结供应商当月采购量对账 　　②应付账款余额对账　　③付账计划核定  　　产成品(半成品)入库单： 　　1、产成品(半成品)入库，指所有完工产成品(半成品)、发外加工回公司半成品均需填写本入库单。本单一式四联，由仓管员依据生产部完工产成品入库单、外协加工公司送货单及品质部的质检报告填写：第一联为仓库存根联;第二联为外协加工供应商联（生产部）;第三联为财务联;第四联为仓库和

6、外协人员记账联。 　　2、产成品(半成品)入库单流程图： ①生产部填写原产成品（半成品）入库单一式二联，与仓管员共同签字，各留一联；②仓库根据生产部入库单、外协加工公司送货单及质检报告填写四联产成品（半成品）入库单，同时留存第一联③第二联交外协加工公司（生产部）对账④第三联、外协加工公司送货单交财务⑤月未仓库员、外协人员把产成品（半成品）收、发、存汇总表及第四联交财务审核　　3、出仓单： 　　1、出仓单，含产成品(半成品)、加工料、废次品等。除消耗领料单外的销售让售，均需填写出仓单。本单一式六联，由营业部(业务组)凭销售合同(协议)、销售

7、计划、客户通知otherstaffoftheCentre.Duringthewar,ZhuwastransferredbacktoJiangxi,andDirectorofthenewOfficeinJingdezhen,JiangxiCommitteeSecretary.Startingin1939servedasrecorderoftheWestNorthOrganization,SecretaryoftheSpecialCommitteeAfterthevictoryofthelongMarch,hehasbeentheNorthw

8、estOfficeoftheFederationofStateenterprisesMinister,ShenmufuguSARmissions,DirectorofNingxiaCounty