朝阳区公务卡改革培训课件(政策+操作)

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1、二○一四年七月朝阳区公务卡改革培训目录一、建立公务卡制度的必要性二、建立公务卡制度的总体思路和基本原则三、建立公务卡制度的组织实施四、公务卡制度的主要内容及操作规定简化现金支付报销流程现金支付和报销的特点：工作累、成本高、效率低、管理难、风险大、审核难公务卡结算简化了单位财务部门的业务流程（附图）一、建立公务卡制度的必要性方便财务管理免除了预借现金的程序有效控制了现金管理风险解决紧急资金支付问题，方便单位用款每月汇总还款，提高支付效率。规范现金管理一、建立公务卡制度的必要性有效加强现金管理和财政预算执行监督，提高财政财务管理透明度，从源头上防治腐败和减少违法违规行为。减

2、少社会现金流通量，发挥政府部门的导向作用和辐射效应。大量提取现金规避监管、不规范使用现金成为近年来的一个突出问题。使用现金报销难以防范和杜绝“假发票”、“多开发票”等违法违纪行为。一、建立公务卡制度的必要性中央提出了明确要求“加快推行公务卡试点，运用现代支付结算工具，减少现金结算，提高公务支出透明度。”财政部关于进一步加强预算执行管理的通知（财库〔2008〕1号）“要积极推进公务卡改革，尽快覆盖到基层预算单位，推行公务卡强制结算目录制度，建立健全公务支出监管新机制。”“要建设廉洁政府，通过深化改革，加强制度建设，用制度管权、管钱、管人，真正形成不能贪、不敢贪的反腐机制。

3、”财政部关于进一步加强和规范财政资金管理的通知（财办〔2011〕1号）市财政《关于进一步深化公务卡改革的指导意见》（京财国库[2014]430号）文件中“各区县要于2014年底前将本区县所有预算单位全部纳入公务卡改革范围。”李克强总理在2014年3月26日全国廉政工作会议上提出北京市公务卡改革进展情况一、建立公务卡制度的必要性截止2013年8月底，市级119个部门604家预算单位纳入改革，办卡30460张，公务卡报销3943万元。全市16个区县均启动改革，平均改革单位占48%，公务卡报销5526万元。印发《北京市朝阳区行政事业单位公务卡制度改革实施方案》印发《北京市朝阳

4、区行政事业单位公务卡管理暂行办法》印发《朝阳区公务卡使用宣传手册》（单位版）印发《朝阳区公务卡使用宣传手册》（个人版）印制公务卡服务协议统一文本我区公务卡改革进展：加强制度建设一、建立公务卡制度的必要性国库集中支付系统中公务卡管理模块发卡银行公务卡支持系统公务卡支持系统与国库集中支付系统的接口开发实现公务卡消费、还款和信息反馈等全过程网络化管理财政部门和单位财务部门能够准确掌握：每一笔零余额账户向公务卡还款信息与之对应的公务卡明细消费信息。我区公务卡改革进展：开发软件系统一、建立公务卡制度的必要性我区公务卡改革进展：公务卡使用情况通报一、建立公务卡制度的必要性截止201

5、3年年底，我区已分三批共40家一级预算单位实行了公务卡改革，共计办卡228张，已开卡182张，使用卡64张，公务支出刷卡消费170.65万元。截止目前，今年扩大改革范围的358家改革单位已按要求完成公务卡申报工作，拟申办公务卡1071张，现已进入银行制卡、发卡阶段。二、建立公务卡制度的总体思路和基本原则坚持公共财政改革方向，以国库单一账户体系为基础，以现代财政国库管理信息系统为支撑，逐步实现使用公务卡办理日常公务支出，提高支付效率和支付透明度，最大程度地减少行政事业单位现金支付结算，强化财政动态监控，规范财政资金运行，健全我区财政国库管理制度。总体思路二、建立公务卡制度

6、的总体思路和基本原则总体思路包含了对公务卡目标取向、管理手段、制度基础、实施范围和监控要求五个方面的要求。首先，公务卡管理的目标，是要减少现金支付，提高财政财务管理透明度，进一步完善现代财政国库管理制度。总体思路二、建立公务卡制度的总体思路和基本原则其次，管理的手段或者说工具，是消费支出具有“雁过留声”特点的银行卡及其与此相关的电子转账支付管理系统。第三，制度基础，是公务卡的消费支付及资金清算、信息传送等运作建立在国库单一账户制度的基础上，不能将资金提前转出国库单一账户体系。总体思路二、建立公务卡制度的总体思路和基本原则第四，实施范围明确为财政授权支付业务中的会议费、差

7、旅费、招待费、培训费、办公费、小型设施维修费、租赁费等公务支出以及5万元（以人民币为单位，下同）以下的零星购买支出等。第五，监控要求是强调必须满足财政动态监控需要，所有公务卡公务消费信息必须纳入财政动态监控系统管理。总体思路公务卡制度是现代财政国库管理制度体系的组成部分。建立公务卡制度必须坚持以下基本原则：一是有利于完善国库单一账户体系。实现公务卡制度与国库单一账户体系的有机衔接，财政资金在最终支付到收款人之前，必须保留在国库中，这也是财政国库管理制度改革的核心内容和根本要求。二、建立公务卡制度的总体思路和基本原则基本原则二是有利于方便预