內部控制制度-電子資料處理循環

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1、《內控制度》《電子資料處理循環》電子資料處理循環（總說明）編號版本日期CE1001.02002/01/01內部控制制度《電子資料處理循環》文件管制等級：　□管制文件　□非管制文件（股份有限公司　發行）頁次4/28頁《內控制度》《電子資料處理循環》電子資料處理循環（總說明）編號版本日期CE1001.02002/01/01文件履歷紀要頁文　件　發　行　單　位文　件　管　制　等　級管理代表□管制文件□非管制文件文　　件　　履　　歷　　紀　　錄版次修　訂　內　容核准權責編撰日期0第1版（新發行）（股份有限公司　

2、發行）頁次4/28頁《內控制度》《電子資料處理循環》電子資料處理循環（總說明）編號版本日期CE1001.02002/01/01總則1.1.制定目的為促使本公司「內部控制」（InternalControl）之「電子資料處理循環」（ElectronicData）程序，能有所遵循，特訂定本文件，俾利各相關單位遵循。1.2.適用範圍凡本公司有關「內部控制」之「電子資料處理循環」作業程序與控制重點，悉依照本文件之規範辦理。1.3.權責單位資訊單位為本文件之權責單位，權責單位主管經承認單位授權，負責本文件之管制，並

3、確保依據本文件之規範作業。2.電子資料處理循環2.1.循環圖【見】（資料1）「電子資料處理循環圖」。2.2.循環作業本循環之各項作業：1)組織及職責作業（CE101），另訂之。2)系統開發及修廢作業（CE102），另訂之。3)系統應用文書管理作業（CE103），另訂之。4)系統使用管理作業（CE104），另訂之。5)資料輸出入管理作業（CE105），另訂之。6)資料處理作業（CE106），另訂之。7)檔案及設備之安全作業（CE107），另訂之。8)軟硬體設備管理作業（CE108），另訂之。9)系統復原及

4、測試作業（CE109），另訂之。10)電腦機房管理作業（CE110），另訂之。11)網路系統管理作業（CE111），另訂之。12)其他相關庶務管理作業（CE112），另訂之。3.附則（股份有限公司　發行）頁次4/28頁《內控制度》《電子資料處理循環》電子資料處理循環（總說明）編號版本日期CE1001.02002/01/011.1.制修廢與頒布實施本文件屬於管理文件，經『經營會』審議後，呈請董事長核准承認後，交由權責單位頒布公告實施；修訂或廢止時亦同。1.2.編號、版本、日期、頁次／頁數本文件之項類、標題

5、、編號、版本、實施日期、公司名稱、文件頁次／頁數等項，見本文件之頁首與頁尾。1.3.附件1.3.1.相關資料（資料1）「電子資料處理循環圖」（股份有限公司　發行）頁次4/28頁《內控制度》《電子資料處理循環》電子資料處理循環（總說明）編號版本日期CE1001.02002/01/01（資料1）「電子資料處理循環圖」其他相關循環CE101←--------------------→組織及職責

6、

7、CE102

8、CE107系統開發及修廢←---------┼---------→檔案及設備之安全

9、

10、

11、CE103

12、C

13、E108系統應用文書管理←---------┼---------→軟硬體設備管理

14、

15、

16、CE104

17、CE109系統使用管理←---------┼---------→系統復原及測試

18、

19、

20、CE105

21、CE110資料輸出入管理←---------┼---------→電腦機房管理

22、

23、

24、CE106

25、CE111資料處理←---------┼---------→網路系統管理

26、

27、↓CE112（股份有限公司　發行）頁次6/28頁《內控制度》《電子資料處理循環》電子資料處理循環（總說明）編號版本日期CE1001.02002

28、/01/01其他相關庶務管理（股份有限公司　發行）頁次6/28頁《內控制度》《電子資料處理循環》組織及職責作業編號版本日期CE1011.02002/01/01第1節作業程序1.設立目的為因應公司長期發展之需要，指導公司電腦化，並規劃企業管理與資訊應用相結合之管理資訊系統，以期提供即時正確之資訊，協助決策單位提昇管理績效。確定公司之軟、硬體規劃標準政策，以保公司之長期發展及電子資料處理之一致性。資訊單位除依使用單位提出之需求作應用系統開發維護操作外，應規劃評估新的電腦技術和應用，以提昇資訊系統之效率。2.

29、組織及職責本公司資訊單位設主管、程式設計師與系統管理師等。1)主管(A)依公司政策，研擬短、中、長期電腦化作業之整體規劃與整合。(B)資訊業務之規劃、執行、協調、督導及審核。(C)資訊處理作業及控制辦法之擬訂。(D)所屬人員之管理，訓練及考核。(E)與其他單位之業務協調與溝通。(F)系統文件、手冊製作規劃。(G)新系統之評估、規劃、分析、設計。(H)資訊單位之預算編列和執行控制。(I)電腦應用系統密碼設定維護。(J)其他上級交辦事項。2)程