電子資料處理循環

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1、內部控制制度《電子資料處理循環》文件管制等級：　□管制文件　□非管制文件文件履歷紀要頁文　件　發　行　單　位文　件　管　制　等　級管理代表□管制文件□非管制文件文　　件　　履　　歷　　紀　　錄版次修　訂　內　容核准權責編撰日期0第1版（新發行）總則1.1.制定目的為促使本公司「內部控制」（InternalControl）之「電子資料處理循環」（ElectronicData）程序，能有所遵循，特訂定本文件，俾利各相關單位遵循。1.2.適用範圍凡本公司有關「內部控制」之「電子資料處理循環」作業程序與控制重點，悉依照本文件之規範辦理。1.3.權責單位資訊單位為本文件

2、之權責單位，權責單位主管經承認單位授權，負責本文件之管制，並確保依據本文件之規範作業。2.電子資料處理循環2.1.循環圖【見】（資料1）「電子資料處理循環圖」。2.2.循環作業本循環之各項作業：1)組織及職責作業（CE101），另訂之。2)系統開發及修廢作業（CE102），另訂之。3)系統應用文書管理作業（CE103），另訂之。4)系統使用管理作業（CE104），另訂之。5)資料輸出入管理作業（CE105），另訂之。6)資料處理作業（CE106），另訂之。7)檔案及設備之安全作業（CE107），另訂之。8)軟硬體設備管理作業（CE108），另訂之。9)系統復原

3、及測試作業（CE109），另訂之。10)電腦機房管理作業（CE110），另訂之。11)網路系統管理作業（CE111），另訂之。12)其他相關庶務管理作業（CE112），另訂之。3.附則3.1.制修廢與頒布實施本文件屬於管理文件，經『經營會』審議後，呈請董事長核准承認後，交由權責單位頒布公告實施；修訂或廢止時亦同。1.1.編號、版本、日期、頁次／頁數本文件之項類、標題、編號、版本、實施日期、公司名稱、文件頁次／頁數等項，見本文件之頁首與頁尾。1.2.附件1.2.1.相關資料（資料1）「電子資料處理循環圖」（資料1）「電子資料處理循環圖」其他相關循環CE101←-

4、-------------------→組織及職責

5、

6、CE102

7、CE107系統開發及修廢←---------┼---------→檔案及設備之安全

8、

9、

10、CE103

11、CE108系統應用文書管理←---------┼---------→軟硬體設備管理

12、

13、

14、CE104

15、CE109系統使用管理←---------┼---------→系統復原及測試

16、

17、

18、CE105

19、CE110資料輸出入管理←---------┼---------→電腦機房管理

20、

21、

22、CE106

23、CE111資料處理←---------┼---------→網路系統管理

24、

25、↓CE112其他相關庶務管理第1

26、節作業程序1.設立目的為因應公司長期發展之需要，指導公司電腦化，並規劃企業管理與資訊應用相結合之管理資訊系統，以期提供即時正確之資訊，協助決策單位提昇管理績效。確定公司之軟、硬體規劃標準政策，以保公司之長期發展及電子資料處理之一致性。資訊單位除依使用單位提出之需求作應用系統開發維護操作外，應規劃評估新的電腦技術和應用，以提昇資訊系統之效率。2.組織及職責本公司資訊單位設主管、程式設計師與系統管理師等。1)主管(A)依公司政策，研擬短、中、長期電腦化作業之整體規劃與整合。(B)資訊業務之規劃、執行、協調、督導及審核。(C)資訊處理作業及控制辦法之擬訂。(D)所屬

27、人員之管理，訓練及考核。(E)與其他單位之業務協調與溝通。(F)系統文件、手冊製作規劃。(G)新系統之評估、規劃、分析、設計。(H)資訊單位之預算編列和執行控制。(I)電腦應用系統密碼設定維護。(J)其他上級交辦事項。2)程式設計師(A)電腦資訊系統規劃、分析、與設計。(B)應用系統程式之開發、管理和維護。(C)系統文件，操作手冊之編製，維護和管理。(D)使用單位之問題排除及軟硬體技術支援。(E)內部新進人員電腦教育訓練。(A)其他上級交辦事項。2)系統管理師(A)電腦安全控制與管理。(B)相關作業系統、應用系統、資料檔案及資料庫之管理及維護。(C)資料檔案與

28、系統程式備份。(D)硬體設備之維護。(E)機房電腦及相關週邊之安全與清潔。(F)使用單位之問題排除及軟硬體技術支援。(G)資訊單位相關資源之維護管理。(H)其他上級交辦事項。3)各單位電腦使用人員(A)各單位使用電腦系統之人員，負責審查輸入資料之憑證是否合於規定，並負責檢查填寫，登錄有無錯誤。(B)各單位使用電腦系統之人員，必需經由權責單位主管授權後，始可執行應用系統之日常交易資料輸入與更正。(C)嚴禁員工使用非法或未經授權的應用軟體。第2節控制要點1)資訊單位之人員，是否依職責完成各項工作。2)對已提出辭呈之資訊單位人員，是否避免允許其離職前接近敏感程式或檔

29、案。3)員工離職時，該人員以前經手的一