浅议企业集团资金管理的模式

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1、浅议企业集团资金管理的模式浅议企业集团资金管理的模式乔芸1黄燕萍2Cz新华报业传媒集团，江苏南京210000)摘要:在实务工作中企业集团的现金流往往比利润显得更重要，企业的财务状况好坏都是从现金流开始O在市场经济环境下，大至整个集团企业的兴衰，小至单个投资项目的成败都不取决于在一定期间内能否盈利，而取决于能否有足够的现金流量应付各种支付。企业运营以提高经济效益为目标，经济效益的提高应该表现为利润增加的同时现金流量规模与速度也相应提高。本文试从以下方面浅谈企业集团常用的几种资金管理模式来对现金流进行控

2、制与管理。关键词:企业集团;资金管理模式;控制中图分类号:F275文献标识码:A文章编号:1008-4428(2011)11-53-02一、资金结算中心管理模式可见结算中心方式主要是平衡内部资金供求，统一以;共用结算中心通常是由企业集团内部设立的，办理内部各成员银行帐户;对外结算，使资金集中，提高集团的支付能力和信誉。或分公司现金收付和往来结算业务的专门机构。一般设立于财但并不意味着将各分公司的全部现金集中到资金总库，而是在务部门内，是一个独立运行的职能机构。其主要职能:资金流通、筹资、投资等决策过

3、程中对现金的集中控制。l、集中管理各成员单位或分公司的现金收入，收到现金时，实务中结算中心管理模式在运行中也存在着某些不足:(J)浅议企业集团资金管理的模式浅议企业集团资金管理的模式乔芸1黄燕萍2Cz新华报业传媒集团，江苏南京210000)摘要:在实务工作中企业集团的现金流往往比利润显得更重要，企业的财务状况好坏都是从现金流开始O在市场经济环境下，大至整个集团企业的兴衰，小至单个投资项目的成败都不取决于在一定期间内能否盈利，而取决于能否有足够的现金流量应付各种支付。企业运营以提高经济效益为目标，经济

4、效益的提高应该表现为利润增加的同时现金流量规模与速度也相应提高。本文试从以下方面浅谈企业集团常用的几种资金管理模式来对现金流进行控制与管理。关键词:企业集团;资金管理模式;控制中图分类号:F275文献标识码:A文章编号:1008-4428(2011)11-53-02一、资金结算中心管理模式可见结算中心方式主要是平衡内部资金供求，统一以;共用结算中心通常是由企业集团内部设立的，办理内部各成员银行帐户;对外结算，使资金集中，提高集团的支付能力和信誉。或分公司现金收付和往来结算业务的专门机构。一般设立于财

5、但并不意味着将各分公司的全部现金集中到资金总库，而是在务部门内，是一个独立运行的职能机构。其主要职能:资金流通、筹资、投资等决策过程中对现金的集中控制。l、集中管理各成员单位或分公司的现金收入，收到现金时，实务中结算中心管理模式在运行中也存在着某些不足:(J)浅议企业集团资金管理的模式浅议企业集团资金管理的模式乔芸1黄燕萍2Cz新华报业传媒集团，江苏南京210000)摘要:在实务工作中企业集团的现金流往往比利润显得更重要，企业的财务状况好坏都是从现金流开始O在市场经济环境下，大至整个集团企业的兴衰，

6、小至单个投资项目的成败都不取决于在一定期间内能否盈利，而取决于能否有足够的现金流量应付各种支付。企业运营以提高经济效益为目标，经济效益的提高应该表现为利润增加的同时现金流量规模与速度也相应提高。本文试从以下方面浅谈企业集团常用的几种资金管理模式来对现金流进行控制与管理。关键词:企业集团;资金管理模式;控制中图分类号:F275文献标识码:A文章编号:1008-4428(2011)11-53-02一、资金结算中心管理模式可见结算中心方式主要是平衡内部资金供求，统一以;共用结算中心通常是由企业集团内部设立

7、的，办理内部各成员银行帐户;对外结算，使资金集中，提高集团的支付能力和信誉。或分公司现金收付和往来结算业务的专门机构。一般设立于财但并不意味着将各分公司的全部现金集中到资金总库，而是在务部门内，是一个独立运行的职能机构。其主要职能:资金流通、筹资、投资等决策过程中对现金的集中控制。l、集中管理各成员单位或分公司的现金收入，收到现金时，实务中结算中心管理模式在运行中也存在着某些不足:(J)都必须转帐存入结算中心在银行开立的帐户，不得挪用。增加了对外结算的环节，影响内部单位对外结算速度和信息反2、统一拨

8、付各成员单位或分公司因业务需要所需的货币资馈速度。(2)割断内部单位和外部资金市场的联系。(3)结算中心金，监控货币资金的使用方向。与内部单位的借贷关系主要依靠内部规章制度，而不是经济法3、统一对外筹资，确保整个集团的资金需要。规，难以规范运作。4、办理各分公司之间的往来结算，计算各分公司在结算中二、资金管理中心模式心的现金流入净额和相关的利息成本或利息收入。资金管理中心是将社会银行的基本职能与管理方式引入企5、核定各分公司日常留用的现金余额。业内部管理机制而建立起来