我国银行信贷风险的成因分析及管理探讨

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1、我国银行信贷风险的成因分析及管理探讨一、银行信贷风险的定义、特征及其表现形式　　(一)信贷风险的定义　　所谓风险是指由不确定性因素所引起损失产生的可能性，它包含损失和不确定性两个非常重要的因素，正是由于人们难以确定何处、何时、何种程度的潜在损失，使之构成了一种风险。银行信贷风险，是指银行在经营过程中，由于不确定性因素使借款人不能按合同规定足额、按时偿还银行贷款本息，导致信贷资产预期收入遭受损失的可能性或概率。　　(二)信贷风险的特征　　信贷风险具有金融风险的一般特点如不确定性、传递性、扩散性外，还具有与其它形式金融风险不同的一些特性。主要有以下几点：一是信用风险具有明显的非

2、系统风险特征;二是由于银行信用风险交易过程中存在信息不对称现象，道德风险是形成信用风险的主要因素之一;三是信用风险难以量化，信用风险的量化分析比较困难。　　(三)信贷风险的表现形式　　近年我国商业银行不良贷款余额与比率均呈下降趋势，但是，我国银行业潜在信贷风险仍然很大，具体表现为：商业银行资金运营渠道单一，商业银行面临的风险集中在信贷风险中;信贷资产日趋集中，信贷风险增大;各银行间竞争激烈导致贷款审核放松，贷款结构不合理，我国商业银行的贷款大部分都流向国有企业，非国有企业和中小型企业获得的贷款较少，造成各商业银行有大量的资金无法转化为社会所需的投资，还使自己成为国有企业经营

3、风险的承担者。　　信贷业务是我国商业银行传统的业务，信贷资产质量的好坏直接影响到银行生存。如果银行承受的信贷风险居高不下，就会导致不良资产不断增加、财务状况恶化、资产质量下降、信贷资金可用量减少、信贷资产周转速度减缓，造成银行商誉下降，盈利能力减弱，甚至导致银行亏损，还有可能引发金融危机。　　二、我国银行信贷风险的现状分析　　总体来说，我国银行信贷风险的现状表现在以下两个方面。　　(一)商业银行不良贷款仍占据一定比重　　据中国银监会统计显示，截至2008年12月末，我国境内商业银行(包括国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行和外资银行)不良贷款余额为568

4、1.8亿元，不良贷款率为2.45%。从不良贷款的结构看，损失类贷款余额570.6亿元;可疑类贷款余额2446.9亿元;次级类贷款余额2664.3亿元。分机构类型看，主要商业银行(国有商业银行和股份制商业银行)不良贷款余额4944.9亿元，不良贷款率2.49%。虽然商业银行不良贷款余额和不良贷款率与过去相比已显著下降，但与国际先进银行相比仍有一定差距。　　(二)国有商业银行面临的信用风险有加大的趋势　　近年来，国家采取了多种措施控制和消除不良资产，首先是严令四大资产管理公司在限期内处置完毕原有不良资产，其次通过中央汇金投资公司大规模注资，推动国有商业银行采取各种措施化解和消化

5、自身存量不良资产，并极力控制新增不良资产。国有商业银行的不良贷款总量已逐步降低，但仍面临着不良贷款反弹的较大压力。特别是由于2007年美国次贷危机引发的国际金融危机对我国实体经济影响进一步加深的形势下，潜在的信用风险和市场风险将逐渐显现。　　三、银行信贷风险的成因分析　　综合来说，银行信贷风险产生的原因主要有以下几个方面：　　(一)银行内控管理不完善，造成制度制定和执行的脱节　　国有商业银行信贷内控制度在内容上与具体的业务操作规范联系不够紧密，缺少完整的体系结构。表现在用人机制不灵活，人员流动性差，既缺乏一个综合量化的考核评比体系，又缺乏一个行之有效、赏罚有度的奖惩机制。例

6、如，信贷工作中的一个基本原则即职能分离、相互制约原则，在大多数基层行并没有得到很好的贯彻，各项职能常常由同一岗位的人员兼任，审贷分离制度不健全，贷款“三查”制度执行不到位，查处不严格，难以起到相互监督、相互制约和防范风险的作用。　　(二)银行缺乏有效的信用风险防范和控制手段　　健全的风险管理框架是实现全面风险管理的前提，国外银行通过引进内部评级制度，对信用风险进行识别、评估和分类，并由风险管理委员会等专职机构来统筹信用风险管理政策的执行和协调。而国内银行此方面管理职责分散，缺乏专门的管理部门，而且不同类型的风险由不同的部门负责，使得银行系统缺乏统一的风险管理战略和政策，高层

7、管理者更是无法清楚了解银行面临的整体风险状况。同时，分散管理还使得有些信用风险因无人管理而陷入真空状态。其次，我国商业银行现行的组织管理结构为典型的“金字塔”式结构，在实践中存在管理层次多、决策滞后、风险集中、代理成本过高等问题，纵向过长的代理链条加上商业银行过大的规模使得信息传递和决策渠道存在过多环节，极易形成银行内部委托代理链条上的信息不对称，难以有效防范信用风险的发生。尽管我国银行业已逐步开始建立预警机制，但预警机制并不完善且执行不到位，使信贷风险的防范工作处于被动。　　(三)缺乏科学的外部风险评估机制　　贷