我国商业银行信贷风险管理的探讨.doc

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1、我国商业银行信贷风险管理的探讨1绪论1.1本研究课题的学术背景、理论与实际意义当前，信贷风险是我国商业银行面临的主要金融风险。巨额的不良贷款，不仅成为我国商业银行经营中最大的风险隐患，更是全社会沉重的“不良包袱”。我国商业银行不良贷款积累的时间很长，成因也非常复杂:既有银行的原因，又有企业的原因；既有产业结构调整的原因，又有体制的原因；更有国有企业改革滞后的根本原因。改革开放20多年，我国经济发展取得巨大成就，已步入初步的小康社会。然而，要保证我国金融业的稳定，保持国民经济强劲的增长势头，就必须下大力气，协调全社会的力量解决商

2、业银行信贷风险管理的问题。防范和化解信贷风险迫在眉睫，意义重大，原因主要有三:1、近些年来，随着我国经济体制和金融体制改革的推进，我国银行体制发生了根本性的变化，信贷资金管理体制与方法也出现了较大的转变，银行资产质量有了明显的提高。但也应该看到，由于我国经济体制与金融体制仍处于交替转轨阶段，传统体制的影响，我国银行信贷资金效率低下、效益较差，逾期、呆滞、呆帐贷款的比重还较高，应收利息余额较大。银行资产质量低下，已严重影响了其经营的信誉和业务稳定性，影响了银行作用的充分发挥。2、市场经济的不断发展和经济体制改革的深层推进，企业的

3、组织结构相应发生了较大的变化，对银行信贷资产产生了直接影响。一方面是亏损企业大量存在，造成银行贷款呆滞的可能性进一步增加；另一方面，部分企业采取转产、合并、兼并、分立、停产、解散、股份制改造以及租赁、承包等形式的组织结构调整，加大了银行债权的风险与回收难度。3、金融是现代经济的核心，在经济活动发展的宏观调控中具有举足轻重的作用。金融活动，已日益广泛地渗透到社会经济生活的各个方面，银行信贷风险问题也日益影响到社会经济生活的各方面，成为阻碍我国经济可持续发展的严重障碍。1.2国内外对信贷风险管理的研究现状金融全球化背景下的风险管理

4、，无论是在风险来源和性质上还是在风险管理技术上，都变得越来越复杂，同时，对风险的识别、衡量和控制措施在多变的金融环境中又要求尽可能的迅速。风险管理技术和方法的发展在很大程度上得到了风险管理理论发展的支持。最近几十年，风险管理理论在整个金融理论中所占的地位也不断提高。曾获1997年诺贝尔经济学奖的著名经济学家默顿说，现代金融理论的三大支柱是货币的时间价值、资产定价和风险管理。大量的数学、统计学、系统工程、甚至物理学的理论和方法也被应用于资产定价和风险管理的研究，极大地推动了现代金融风险管理理论的发展。现代信息技术在风险管理中发挥

5、着越来越重要的作用。国际上大的金融机构都非常重视采用最新的资讯科技技术，建立起先进的信息管理系统。西方商业银行十分注重信贷风险的防范，在长期的商业化经营中，形成了一整套较为科学、规范的信贷管理体制和内部控制制度，对贷款原则、贷款程序、贷款审批、贷款风险分析、风险评定，风险控制体系等有规范而严格的要求，从而有效地控制了信贷风险。国外学者在信贷的制度建设、信贷的定量分析、信贷风险的科学评估等方面都作了深入的探讨。银行经营特别是贷款业务就是在风险和机会中寻求平衡。对风险因素的分析很多：政治、经济、社会文化和技术进步等宏观因素；一个时

6、期股市、汇市和资产市场变化，产业结构调整和服务创新等市场因素；银行操作风险与客户经营风险；当然还有灾害和其他意外事件。不同风险因素的影响各不相同，宏观因素影响所有市场参与者，市场因素则直接关系到具体的贷款业务。英国商业银行一般都对市场和客户风险发生的概率，根据经验数据进行统计分析，避免只有定性分析造成的模糊不清。概括起来就是对所有可能发生的风险都逐一排列，并根据发生概率确定其影响程度，在此基础上再计算对风险发生后可能造成的损失所需的风险准备，将市场机会分析和对风险精确的量化管理具体到每项业务，构成银行各业务部门经理层日常经营行

7、为的重要内容。因此，从风险管理的幅度和深度看，这应是中、英两国商业银行在风险管理方面的差距所在，也是我们风险管理思想和具体管理手段、管理技术上可以直接学习、吸收的地方。由于我国目前处于一个不成熟、不完善的市场经济环境，我国商业银行的信贷风险除了与国外商业银行有一些共性外，又有自己的特性。例如，我国信贷过程中政府的行政干预，企业信用缺失情况严重等情况。对于信贷风险管理，国内学者大体的观点是：信贷管理应该贯穿信贷经营活动的全过程，信贷调查部门根据对贷款对象的深入调查研究，为信贷审查部门提供基础的信贷资料；审查和审批部门根据风险预警

8、系统及其他多种渠道所得到的资料，经过综合研究分析，形成决策，并制订出防范、规避风险的对策和措施，及时地向风险管理对象提供政策导向和预警性的风险信息。信贷部门必须通过开展产业调查和行业信贷政策研究，引导信贷资金的正确投向，为宏观的信贷决策提供支持，通过建立客户资信评估机制和贷款