我国商业银行信用风险管理及其度量模式的探讨

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1、我国商业银行信用风险管理及其度量模式的探讨摘要：在我国为应对2008年世界金融危机而采取积极的天量投资与贷款的后危机时代，广义货币M2相当于GDP近两倍，特别是中国经济增速总体减慢，面临调结构、挤泡沫、稳增长的宏观背景下，作为经济神经枢纽的金融部门的安全就尤为受人关注。在多年的房地产主导下快速增长背后，我国的商业银行部门积累的潜在信用风险也有很大的规模，若内控不严，再遇到国内外经济大幅波动，其破坏性也很危险。本文描述了我国当前商业银行信用风险的状况、管理状况，分析其中原因，并建议一些基本性的解决措施。特别是

2、在风险管理的精细化、科学化、实用性方面做了一定的探索与分析。关键词：商业银行信用风险风险度量一、问题的提出金融业在社会经济发展过程中，发挥着筹集、融通资金、引导资产流向、提高资金运用效率和调节社会总需求的作用，有国民经济的“神经中枢”和“调节器”之称。金融是现代经济的核心，银行则是现代金融的支柱，对现代经济和金融的稳健良好运行具有关键性的作用。可是商业银行负债经营的独特性质决定了银行经营的风险与生俱来，且其破坏力影响巨大。一般讲，商业银行的风险主要有信用风险、国家及转移风险、市场风险、利率风险、流动性风险等

3、。其中，信用风险占有特殊的地位，特别是1997年亚洲金融危机，2008年的华尔街金融风暴表明一国银行因信用风险管理不善而导致的危机对一国经济发展带来的破坏之严重，对全国公共利益和社会稳定影响之深，令人刻骨铭心。我国处在计划经济向市场经济转型过程中，商业银行建立了现代公司治理架构，在国内外上市，但是我国商业银行的这一经营体制建立与运行时间不长，关于我国商业银行信用风险控制和管理的研究还处于理论探索的阶段，各类法规、制度、监管手段等不完善、不健全；同时，加入世以后，随着我国金融业的逐步开放，我国银行业将面临着更

4、加激烈的国际竞争；当下我国情况：为应对2008年世界金融危机而采取积极的天量级的投资与贷款的后危机时代，广义货币M2相当于GDP近两倍，在多年的房地产主导下快速增长背后，我国的商业银行部门积累的潜在信用风险暴露也有很大的规模，不管官方怎么解释，老百姓总以“泡沫、堰塞湖、定时炸弹”14等比喻房地产贷款、地方政府融资平台，若内控不严，再遇到国内外经济大幅波动，其破坏性也很危险。因此，了解我国商业银行风险，科学进行信用风险度量和管理进行研究具有十分重要的学术价值和实践意义。二、商业银行信用风险的概念和一般特征信用

5、风险，也称违约风险，一般是指借款人到期不能或不愿履行还贷付息协议而使银行面临贷款损失的可能性，即信贷资金安全系数的不确定性。商业银行信用风险表现为企业由于各种原因，不愿意或无力偿还银行贷款本息，使银行贷款无法回收，形成呆帐的可能性。具体的，信用风险可以分为两种情况：一是借款人或债务人没有能力或者没有意愿履行还款义务而给债权人造成损失的可能性；另一个是指由于债务人信用等级或信贷资产评级的下调、信贷利差的扩大导致资产的经济价值或者市值下降的可能性。前者主要着眼于贷款是否违约，称为违约风险。后者是前者积累形成的次

6、生损失，其影响面更大。信用风险根据其定义，具有如下特征：1.非系统性与系统性。借款人的还款能力和还款意愿受多种因素的影响，一方面债务人自身的财务状况、投资策略和经营能力等因素决定了其能否按期履约还款。而另一方面，除了借款人自身的非系统风险之外，系统风险的也会对债务人违约产生影响，包括宏观经济状况、行业发展状态和政策法律等因素。经济的周期波动是市场经济国家和计划经济国家都不可避免的问题，也是经济运行的内在规律。在经济周期波动下，作为连接实体经济重要媒介银行，必然受到经济周期波动的冲击。2.信息不对称与道德风险

7、对信用风险的形成具有重要作用。债权人与债务人的信用交易通常是在信息不对称和不完全对称的条件下进行的。债权人经常对债务人的信息掌握缺乏或者掌握错误信息，在信息掌握失衡的情况下，债务人为了实现自身的利益最大化，欺骗、道德风险发生的可能性变大，即产生违约倾向，最终形成信用风险。3.信用风险作用于银行信贷经营的全过程。只有及时、准确地发现信用风险的诱导因素并系统、连续地掌握信用风险的特征、大小、属性及变动趋势，才能科学地、较好地防范和化解风险。4.信用风险收益的非对称性。信用风险收益的分布具有典型的非对称性，信用风

8、险分布的偏峰厚尾特征决定了简单的应用均值和方差来衡量风险的大小是不充分的。从本质上说银行经营的是信用。信用风险是金融市场中最古老也是最重要的风险之一。准确有效地识别。度量和管理信用风险，已成为商业银行和金融监管部门最为关注和需要迫切解决的问题之一。以上关于信用风险的认识，为我们加强对信用风险的科学监管提供了基础。三、信用风险的度量模型的简介与比较分析14信用风险度量的方法在探索中不断演进，上世纪70年代，大多数金