企业与个人信用管理精编课件_教学用

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1、企业与个人信用管理精编课件_教学用企业与个人信用管理第一篇导论第二篇企业信用管理第三篇消费者信用管理第一篇导论第一章信用经济学的相关概念第二章信用交易的市场环境第三章征信技术第一章信用经济学的相关概念信用的概念和内涵《辞海》信用的三种含义一是“信任使用”；二是“遵守诺言，实践成约，从而取得别人对他的信任”；三是“以偿还为条件的价值运动的特殊形式，多产生于货币借贷和商品交易的赊销和预付之中，其主要形式包括国家信用、银行信用、企业信用和消费信用。”：社会学角度经济学和金融学角度信用的定义广义的信用：指参与社会和经济生活的主体之间建立起来的以诚实守信为道德

2、基础的践约行为。它是从道德范畴、伦理学方面理解信用的。狭义的信用：指以偿还为条件的价值运动的特殊形式。信用的内涵借——以归还为义务的取得；贷——以收回为条件的付出。贷者之所以贷出，是因为可以取得利息；借者之所以可能借入，是因为承担了支付利息的义务。借贷授信者受信者价值让渡价值实现现代经济学信用的定义现代经济学理论认为：信用是一个经济学词汇，用于描述市场交易中的借贷关系，从属于商品和货币关系的经济范畴。在市场交易活动中，信用是一种建立在信任基础上的能力，就是不用立即付款便可以获得资金、物资、服务的能力。信用与货币信用体现了交易的债权债务关系，具备货币的

3、一些性质，因此多数信用工具被称为信用货币。但是信用不同于货币，信用是一种有条件限制的交易媒介，而货币是法定的支付工具，是无条件限制的交易媒介。信用与货币的不同之处在于，信用只是受信人对未来付款的一种承诺。但是承诺是否能够兑现？或者能否完全兑现，取决于授信机构或赊销的卖方的自行判断，所以采用信用交易形式比现金交易所产生的信用风险和成本都会增加很多。信用与诚信的关系多数辞典中对信用的解释：有契约经济和道德伦理两方面的词义的解释。站在信用经济学和信用管理的角度，对信用的的解释完全落在契约经济的意义上。中文词典中对“诚信”的解释更加贴切的同时描述了信用在契约

4、经济和伦理道德两方面的意义。信用与诚信概念之间的关系诚信社会交往伦理道德方面的意义契约经济方面的意义信任信义信誉信用信贷商誉第二节信用交易方法一、信用的种类信用一、根据受信者性质的不同公共信用（政府信用）商业信用消费信用一、根据发生信用关系的主体不同个人信用国家信用银行信用其他信用民间信用租赁信用国际信用证券投资信用商业信用二、信用交易一、商业信用二、银行信用三、国家信用四、消费信用<1、商业信用的特点：<1、概念商业信用是工商企业之间以商品交易为基础相互提供的信用。典型的商业信用是赊销。2、商业信用的特点⑴债权人、债务人都是生产经营者⑵借贷行为与商

5、品买卖行为结合在一起2、商业信用的信用工具------商业票据⑴商业票据是工商企业之间由于信用关系形成的短期无担保债务凭证的总称。商业票据的期限不超过一年。商业票据有抽象性、不可争辩性、签发时无须任何担保的特点。(2)商业票据可分为期票和汇票两种期票：支付承诺书汇票：支付命令书银行信用的特点银行信用指以金融机构作为媒介所进行的货币借贷。与商业信用相比其特点是：⑴银行信用的发生是以金融机构为媒介的⑵银行信用的客体是游离于再生产过程之外的货币资金总结银行信用与商业信用的区别和联系（三）国家信用<1、概念：国家信用是国家为当事人一方的借贷行为，国家通常以债

6、务人的身份出现。2、国家信用的工具——国债国债有国库券和公债的区别国库券是期限在一年以内的，通常用于解决财政年度内先支后收的暂时困难的一种信用工具。公债是期限在一年以上的用于弥补财政赤字的信用工具。国库券与公债的区别（四）消费信用<1概念：消费信用是指对消费者个人提供的，用以满足其消费方面的货币需求的信用。现代消费信用的方式多种多样⑴赊销⑵分期付款⑶消费贷款⑷信用卡透支消费信用的提供者对消费者个人会有一定的要求。消费信用在一定条件下可以促进消费商品的生产与销售，并从而促进经济的增长但消费信用过度膨胀也有可能造成通货膨胀（五）民间信用(一)民间信用的含

7、义及形式民间信用，亦称“民间借贷”，或个人信用。西方国家指相对于国家之外的一切信用，包括商业银行信用。在我国，民间信用主要指居民个人之间以货币或实物的形式所提供的直接信贷。民间信用的形式主要有以下几种：(<1)私人之间直接的货币借贷。(2)私人之间通过中介人进行的间接的货币借贷。(3)通过一定组织程序的货币“合会”、“标会”、“搭会”等进行的货币借贷。(4)以实物作为抵押的“典当”形式的货币借贷。三、信用工具信用交易经常以信用工具为支付手段达成，所以信用工具在信用交易中起到了交易媒介作用。信用工具就是在信用活动中产生的能够证明金融交易的金额、期限、价

8、格的书面凭证。是以书面的的形式发行和流通，明确表述授信机构和使用者的权益关系。信用工具的特征信用工具的外在特