专项资产管理计划推介材料

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1、A主题公园入园凭证专项资产管理计划推介材料二零一二年十一月2本次推介的所有说明和承诺以公布的《A主题公园入园凭证专项资产管理计划计划说明书》（以下简称“《计划说明书》”）为准。B股份有限公司作为计划管理人，确认截至《计划说明书》封面载明日期，《计划说明书》不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。计划管理人承诺以诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用专项计划资产，但不保证专项计划一定盈利，也不保证最低收益，对专项计划未来的收益预测仅供受益凭证持有人参考，不构成计划管理人、托管人、推广机构或代理推广机构保

2、证投资本金不受损失或取得最低收益的承诺。专项计划优先级受益凭证获得联合信用评级有限公司给予的AAA级评级。该评级并不构成购买、出售或持有专项计划优先级受益凭证的建议，且评级机构可以随时修订和撤销有关评级。投资者购买本期专项计划受益凭证，应当认真阅读《计划说明书》及有关的信息披露文件，进行独立的投资判断。主管机关对本期专项计划受益凭证发行的核准，并不表明对本期专项计划受益凭证的投资价值作出了任何评价，也不表明对本期专项计划受益凭证的投资风险作出了任何判断。申明第一章交易概要第二章交易结构第三章基础资产第

3、四章原始权益人简介第五章担保人简介第六章投资价值分析第七章风险揭示与缓释目录34第一章交易概要交易简介产品特点证券要素目录A主题公园入园凭证专项资产管理计划概要介绍如下：B股份有限公司（以下简称“B”、“计划管理人”）设立专项资产管理计划，将专项计划资金用于向原始权益人（包括：深圳C股份有限公司(以下简称“CA”)，以及其子公司北京世纪C实业有限公司(以下简称“北京C”)和上海C投资发展有限公司(以下简称“上海C”)）购买基础资产，即原始权益人根据政府文件，因建设和经营A主题公园而获得的自专项计划成立

4、之次日起五年内特定期间拥有的A主题公园入园凭证在每一个初始核算日，若在前一个特定期间内，某个A主题公园的基础资产销售均价低于约定的最低销售均价和/或销售数量低于约定的最低销售数量，则由对应的原始权益人进行补足。C集团公司（以下简称“C集团”、“担保人”）为原始权益人的补足义务提供不可撤销连带责任担保本次专项计划受益凭证的本金总规模为18.5亿元，其中优先级受益凭证本金规模为17.5亿元，分为C1-C5五个品种（信用评级均为“AAA”）；次级受益凭证规模为1.0亿元，由CA全部认购CA是大型央企C集团的

5、核心子公司，为深交所上市公司；C集团是大型央企，主体评级AAA；原始权益人和担保人均实力较强，主体信用资质优异专项计划的预期收益支付和本金偿还方式采用优先级/次级支付机制，按照本金比例计算，优先级受益凭证可获得由次级受益凭证提供的5.41%的信用支持1.1交易简介5项目类型专项资产管理计划产品类型资产支持受益凭证监管机构证监会主要法律法规《证券公司客户资产管理业务试行办法》法律结构资产管理计划（委托关系）合格投资者无限定交易平台深圳证券交易所综合协议平台产品给予投资者充分的流动性溢价尚处在试点阶段不能

6、参与回购交易，只能在交易所综合协议平台交易产品给予投资者充分的试点溢价通过产品设计实现信用增级，优先级受益凭证为AAA信用水平1.2产品特点6证券分层优先级次级C1C2C3C4C5次级规模（万元）29,50032,50034,50037,50041,00010,000规模占比15.95%17.57%18.65%20.27%22.16%5.41%信用等级AAAAAAAAAAAAAAANR预期到期日【】【】【】【】【】【】预期期限（年）12345-投资者回售选择权---投资者有权在专项计划成立满3年后按面

7、值回售给CA投资者有权在专项计划成立满3年和4年后按面值回售给CA-A主题公园入园凭证专项资产管理计划产品基本结构1.3证券要素7证券分层优先级次级C1C2C3C4C5次级原始权益人赎回选择权---CA有权在专项计划成立满3年后，在C4和C5的回售量均达到其发行量的50%时，选择按面值赎回全部C4和C5CA有权在专项计划成立满4年后，在C5的回售量达到其发行量的50%时，选择按面值赎回全部C5-利率类型固定利率固定利率固定利率固定利率固定利率无票面利率付息频率按年付息按年付息按年付息按年付息按年付息按

8、年分配剩余部分本金偿还方式到期还本到期还本到期还本到期还本到期还本到期分配剩余收益A主题公园入园凭证专项资产管理计划产品基本结构（续）1.3证券要素（续）8第二章交易结构交易参与方交易结构图基础资产现金流划转流程现金流分配顺序现金流划转安排C4和C5回售和赎回安排信用增级措施信息披露目录10中信银行深圳分行、交通银行股份有限公司（“交通银行”）北京分行和中信银行上海分行监管银行中瑞岳华会计师事务所有限公司（“中瑞岳华”）BCA、上海C、北京C会计师事务所