浅议提高企业管理体系内审质量

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1、http://www.gtjia.com浅议提高企业管理体系内审质量耿金华(包铜(集团)公司技术质量部内蒙古头014010)摘要：提出影响管理体系内审的诸因素，探讨提高内审有效性的工作思路和方法。怎样保持管理体系运行的适宜性、充分性和有效性，从而提升企业管理水平。关键词：提高；管理体系；内部审核；质量0前言当前，通过体系认证的单位逐渐增多，而为了保持管理体系正常运行和持续改进是通过内部审核和第三方监督审核来实现的。因此，审核的质量直接影响着管理体系的有效性。现如今内部审核作为企业管理的工具已被广泛认同，有效的内部审核可以帮助企业克服惰性，促进管理体系得以有效实施和保持。随着企业不断

2、的发展，内审质量也要随之有相应的提高，这样才能促进企业管理体系持续改进。1识别影响内审质量的因素是前提开展内部审核是为了查明管理体系实施效果及是否达到了规定要求，及时发现存在问题并采取纠正措施，使管理体系持续有效运行。为此，提高内部审核的水平，前提是识别影响内审质量的诸因素，并对其进行控制。内部审核是企业管理体系一个关键性的接口，是对管理体系中各个过程进行检查，它主要包括三个方面的审核：1)符合性审核一确定管理体系运行是否符合计划的安排；2)有效性审核一确定管理体系文件是否得到有效的实施和有效地保持；3)适合性审核一确定管理体系是否适合于预定的目标。而在整个审核过程中还要遵循一定的

3、程序，有计划、有方法、有组织、系统地进行审核，并且审核员要对收集到的信息样本综合分析，作出评价结论。理解了内审的内涵和特点不难发现，影响内部审核质量的因素主要有以下几方面；a．审核策划的充分性；b．审核方案的适宜性；c．审核组组长的选择；d．审核组成员对标准理解的程度、审核经验及对现场环境的认知程度；e．受审核区域对不合格项采取措施的有效性；f．对不合格追踪、验证的准确性。上述几个方面，可以视为一组相关联、相互作用的子过程。按过程方法的要求对它们进行连续的控制，可确保内部审核质量在受控和持续改进之中，不断提高有效性和效率。2审核人员的选择是审核高效运行的保证1)从审核方案的制定到内

4、审活动的管理，其中的核心是审核组长，他所承担的职责包括：a．编制内审计划；b．进行资源策划(审核人员、时间安排)；c．组内任务的分配；d．审核中的内外部协调沟通；e确定评价；f组织跟踪验证。职责所系，决定了内审组长的重要性。组长的正确选择是内审顺利实施的保证，其所应具有的领导的信任、沟通协调能力、公正和正直、认真和执着，都是不可或缺的条件。为此审核组长的素质决定了审核的质量。2)管理体系的内部审核工作是一项长期的、正规的有序活动，不仅需要有一个常设机构来管理，还必须建立一支合格的内审员职工队伍。合格的审核员队伍是提高内审质量的保证。内审员队伍的组成应本着适当分散的原则和综合考虑如下

5、重要条件去选择人员：①熟知管理体系标准，能够按照标准和体系文件进行客观评价；②具有生产和管理经验，交流表达能力强；③掌握与审核内容有关的工艺、技术、经营、管理等方面的知识；④公正、正直、责任心强；http://www.gtjia.com⑤具有国家认可培训机构的培训并取得证书。在实施内部审核的活动中，审核组是实际操作的人员，审核组成员的素质、审核水平和经验直接关系审核效果。对于认证审核而言，必要的专业支持至关重要，只有建立一支合格的较高水平的内审员队伍，才能确保有效的审核。因此，虽然具备了上述资格成为了内审员，但认证后对内审人员的持续培训仍然是必需的。3内审过程中的注意事项3．1审核

6、方式的确定在内部审核中，需要审核的部门、要素很多，要根据具体情况确定审核方式。公司在三体系建立之初，是按照部门进行审核，并且集中在一段时间，由于体系受控部门较多，内审员在一段时间内工作量特别大，又由于审核内容比较分散再加上疲劳作业，往往影响了内审质量。随着三体系的不断完善和发展，审核侧重点逐渐转向生产过程控制。为此，公司三体系审核采取分阶段，分系统进行审核。按原料系统、钢轧系统、销售采购系统、动力能源系统、部室进行审核。通过审核其内容涉及的人、机、料、法、环、测等方面，以及与相关过程之间的相互作用，将管理体系的各要素有机地连结起来，作出总体评价。且还提高了审核效率。3．2认真编制检

7、查表，才能做到审核策划的充分性和审核方案的适宜性内部审核检查表的编制，要体现以下特点：①检查受审核部门的职责履行情况；②检查受审核部门有关岗位对检测过程的技术运作情况；③检查受审核部门有关岗位对检测过程的控制情况；④检查受审核部门目标的实现情况。例如：去物资供应公司检查供方评价内容，在编制检查表中应该涉及的内容有：是否有合格供方清单；是否定期进行修订；是否有供方评价记录；是否按照合格供方清单采购。那么到了审核现场审核员就可以按照事先准备好的思路，对其进行审核。首先，询