阳光会基厨房店内财务细则(1稿)

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1、厨房财务制度一、目的规范项目经费使用、款项回收，制定统一规范标准。严格控制资金流向，公司有效监管。二、主要环节1、项目专户：设置项目专户是为解决次项目的现金收支，账户以私人账户设置，考虑使用鞠仕勇名义开户；2、备用金：指店内采购现金和配送人员找零现金及其他开支备用金；3、收款：收取客户现金；4、交款：配送人员交回收款、店长交存营业收入；5、报账：店内采购、收支账目，依据单据与公司进行账目核对；三、管理细则1、备用金管理1、1公司管理1、1、1采购备用金：依据店内采购需求制定当日（次日）采购清单（

2、附件1《采购清单》），经店长和厨师确认签字后，报公司出纳审核后拨付（附件2《备用金申请单》，以图片形式发送至出纳）；1、1、2找零备用金：每个店面期初设置找零备用金限额人民币1000元，由店长进行管理；1、1、3其他开支备用金：泛指不可预见的费用开支，每个店先期计划人民币1000元/天；以上备用金由公司出纳使用此项目专户拨付，找零备用金期初申领后由店长管理，根据需求可进行金额数调整，但每个店只能申领一批。采购备用金和其他开支备用金由店长当日领取当日分配使用，必须做到当日或次日与公司报账并核算，余

3、款必须退还并重新申领备用金。1、2店内管理1、2、1采购备用金：采购清单由采购人员主导店长、厨师、切配人员配合制定，并由店长和厨师签认，采购清单一式两份，一份采购使用一份店长存档。采购责任人凭签认的采购清单到店长处领取不超出预估费用的110%的现金（采购人员需自备一定数额的现金，防止预估超额）。采购完成后，必须依据收据或其他付款凭证进行入库并将帐、钱一并移交店长，采购人、入库经办人、店长必须在所有凭证上确认签字，后经店长整理后与附件7、附件8、附件9一并以图片形式报公司出纳进行销帐；1、2、2找

4、零备用金：由店长统一管理分配，分配标准暂定为每个配送员100-200元/天，编制标准的找零备用金领取、退回确认表（附件3《找零备用金管理登记册》），配送员每天领取一次找零备用金，单趟返回交款时预留固定找零备用金后全部交款，当天配送完成后全部交回找零备用金；1、2、3其他开支备用金：由店长统一管理分配，并进行使用登记（附件4《其他开支备用金使用情况日报表》），每日凭开支凭证和附件4、附件8、附件9以图片形式与出纳进行销帐。2、收款管理：收款由配送人员对客户进行当面收取现金（开通网上支付除外），配送

5、人员应妥善保管所受款项，如出现中途遗失等现象均由本人自行承担。移交给店内店长后，保管责任由店长承担。3、交款管理3、1店内交账管理：配送人员单趟配送任务完成返回后，将除备用金以外的所有款项如数移交给店长，并双方签认现金移交单（附件5《配送员收款现金移交登记表》），交回的现金由店长进行保管，现金必须放入店内保险柜内，防止遗失，如有遗失由店长负责，如果被恶意盗取视情况进行责任追究。3、2交账于公司：店长在当天销售完成或无销售业务再发生的情况下，将保险柜内现金取出进行清单核算，将销售营收额填写入毛利计

6、算报表（附件6《店面日毛利报表》），核算完成后指定店内一人一同到银行柜台汇存至公司专户内，并将回单以图片形式发给出纳进行核对。4、报账采购入库类报账：需要的原始凭证有附件7《物料入库登记表》、附件8《付款凭证》、供货商提供的收款证明；采购不入库报账：需要的原始凭证有附件9《费用报销单》、供货商提供的收款证明；按规定需要当天报销的，将原始凭证图片发送给出纳进行核对报销，原件自行保管，月底进行统一交付核对。核对日期设定为每月最后一天。5、账本设置4、1店内账目要求店内必须设置现金日记账本，严格按会计

7、制度编制，现金日记账必须日结月清，每日形成毛利计算报表（附件6《店面日毛利报表》），由店长进行编制，将电子档报送至公司出纳进行审核。店内所有现金流必须做到有账可查、有据可依，现金开支必须有两人以上签字。所有原始凭据必须在月末交出纳进行核对。店内账目管理必须专人专管，不得随意变更管理人员。店内必须设置临时现金存放保险柜以及必要的文档柜。4、2公司账目设置考虑长远发展需求，公司应设置专项帐套进行此项目管理。严格控制现金流，实时监控各店面现金使用情况。公司负责此项目的月度、季度、年度财务报表的编制，店

8、面员工工资的核定、发放工作等。附件1《采购清单》采购清单门店名称（条章）申请采购时间审核人采购人序号品名规格单位数量单价合价12345678910合计注：审核人为店长和厨师，至少由两人签字确认。附件2《备用金申请单》备用金申请单门店名称（条章）申请日期年月日店长（签章）备用金类别用途申请金额合计大写：人民币注：备用金类别为“采购备用金、找零备用金、其他开支备用金”附件3《找零备用金管理登记册》找零备用金管理登记册门店名称（条章）日期领用金额领用人签字退回金额退款签字附件4《其他开支备用金使用情况