紧密融合业务的合规监管

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1、紧密融合业务的合规监管　　该案例的成功得益于对风险管理和内部审计平台的规划和建设，以加强公司内控管理，保障合规效率，提升公司内部控制标准化和系统化程度，切实提高公司的执行力，强化全员内控责任，进而提高风险管理水平。　　某基金管理公司，管理的资产规模上千亿元，曾多次获得“中国最受尊敬基金公司”及“最佳公司治理基金公司”等奖项。操作风险和合规风险是证券基金公司最为关注的重大风险，该公司通过一系列的内部运营流程标准化和风险管理的项目实施，已逐步建立了规范化业务流程与运营风险数据库。2010年，公司着手进行风险管理和内部审计平台的规划

2、和建设，以加强公司内控管理，保障合规效率，提升公司内部控制标准化和系统化程度，切实提高公司的执行力，强化全员内控责任，进而提高风险管理水平。　　公司传统风险管理工作的挑战　　首先，各类风险缺乏统一管理。使用信息系统前，监察稽核部的各项风险的管理工作是由不同岗位的人员分别负责，各类风险的度量准则不同，几乎难以实现汇总。如果从公司层面及时、一目了然地查看各类风险不仅耗时长且难以实现。　　其次，风险控制的跟踪和检查效率低。在系统上线前的传统风险管理工作中，监察稽核部各稽核员每天的主要精力都忙于各种控制检查工作的准备、协调和组织，反而

3、导致检查工作本身质量下降、效率低下。　　再次，信息披露的准确性亟待提升。由于基金公司的行业特性，信息披露的时效性、披露内容的准确性、披露对象措施等工作是重点监管内容，由于信息披露业务的复杂性，需要不同部门各岗位之间的无缝协作，才能按时保质地完成信息披露工作。一旦违规，将面临被整改、停售基金或是禁发新产品等风险。　　此外，相关数据的统一性和一致性不足。上线前，公司的法规库，风险库，控制矩阵库，标准化业务流程（SOP）和信息披露规则等数据，分别由不同的人员负责管理。在内外部环境变化时，如何能够及时准确地保证各数据的统一和一致，就成

4、为监察稽核部门的又一难题。　　操作风险合规监管解决方案　　以第一会达的内控和风险管理系统（ERMIS）为基础，结合该基金公司的特定需求，将法律法规、风险、流程、控制、评价、审计、反洗钱、信息披露、整改、事件、通知等信息进行整合，形成全面的基金行业合规监管系统（以下简称RAP系统）。　　第一，构建风险控制三道防线协作联动的一体化管理平台。将风险管理的第一道防线前推至业务岗位，并通过业务岗位的控制自我评估，提高公司内部整体控制体系运营的效率和效果。监察稽核部风险管理岗位发挥风险管理第二道防线的作用，维护公司统一的风险数据库，协调管

5、理并引导正确的风险管理行动。公司稽核岗位作为风险管理的第三道防线，通过独立、定期的风险驱动的内部控制评估，发现内部控制执行中的不足，并确保发现的内部控制缺陷得以及时和有效地整改。　　第二，实现风险生命周期的系统化管理。RAP系统以单体风险档案为核心，通过风险识别、风险评估和风险应对，以及风险等级的动态更新，实现针对风险全生命周期的系统化管理。RAP系统实现了内部控制活动的自评结果与风险等级动态关联，体现内部控制体系对降低经营风险的有效性，并通过全局的风险视图，展现公司风险分布和风险状况的全貌，帮助管理者及时掌控风险实况。　　第

6、三，搭建持续、动态的业务流程管理、风险管理、内部控制管理运营平台。关联风险事件与风险，评估风险事件给公司造成的损失，将风险事件的评分关联至风险事件责任人，并在员工绩效评估的结果中体现。持续更新风险与控制矩阵，业务操作、内部控制、风险管理和合规几项工作相互联系，任何一个环节的改变，RAP均能够准确地反映到与之相关联的其他环节，提示各环节的责任人关注这些变化，并及时进行应对。　　第四，实现有效的合规管理。在RAP系统中建立基金行业的法规库，将法规对信息披露的要求，转化为可操作、系统化的信息披露流程，并将信息披露流程纳入风险与控制矩

7、阵。帮助管理者规范其所在岗位的业务操作和控制活动，将公司的合规要求落实为岗位的具体的控制活动，并通过控制活动的自我评估，反映公司对法规遵循的状况，实现有效的合规管理。　　第五，实现信息披露流程的全程控制。将信息披露流程在系统中固化，按流程驱动整个信息披露过程，并且在每个节点触发提醒，及时提示相关工作，保证信息批露事项的完整性、及时性、准确性和合理性，避免漏报、误报和错报。实施效果　　第一，实现100%合规保障，同时，公司风险控制矩阵（RCM）与标准化业务流程（SOP）融合并可根据外部法规变化、市场环境变化和内部管理调整等因素持

8、续更新，将所有的风险控制与合规控制落地于公司各层级岗位。　　第二，高效智能管理风险。通过系统可以快速查询6万多法条的合规落地情况、风险控制执行情况和剩余风险情况，及时发现、记录风险事件，并立即启动整改，实现了“对问题零容忍、对整改零等待”的管理理念。　　第三，通过多维报表和数