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时间:2018-07-31
《小企业授信风险分析指引(附件1)》由会员上传分享,免费在线阅读,更多相关内容在教育资源-天天文库。
1、附件1:中信银行小企业授信风险分析指引为进一步加强小企业授信业务风险控制,促进小企业金融业务健康持续发展,根据《中信银行小企业金融专营机构授信业务管理办法(试行)》及其配套制度、《中信银行小企业非金融专营机构授信业务管理办法(试行)》,在部分分行业务实践的基础上制定本指引。各分行应结合本行业务管理和当地市场实际情况参照执行。一、小企业授信风险控制的基本要求(一)满足投向管理政策各分行应切实强化小企业贷款投向管理,有效控制业务风险源头。分行小企业业务管理部门应明确小企业目标市场和客户,围绕“一链两圈三集群”确定重点营销的客户范围。1.审查审批人员应判断业务是否符合分行制定的投向
2、管理政策要求。若单笔业务之前已对集群客户进行了整体授信安排,应判断单笔业务是否符合整体授信安排所确定的单户准入条件及其它相关要求。2.对重点支持的集群客户范围之外的零散客户,原则上应落实强担保条件。(二)落实收益覆盖风险的要求小企业授信业务要坚持收益覆盖风险的原则,即业务收入扣除必要的成本支出和目标利润之后应不低于业务的预期损失。10授信调查及审查审批人员应密切关注企业外部经营环境变化对其资金成本和日常经营的影响,在保持市场竞争力的前提下,尽量提高定价水平。(三)还原真实信息小企业授信风险控制应建立在企业真实信息基础之上。授信调查及审查审批人员应通过财务和非财务信息检验、渠道
3、检验等多种交叉检验方法(附件1-1),还原企业的真实信息。1.授信调查及审查审批人员应注重对非财务信息的分析,重点关注水电表、海关报关表、纳税单、企业及企业主个人的银行流水、征信记录、业务合同及发票等。2.授信调查及审查审批人员应通过独立的渠道进行信息核实,重点关注上下游企业、公众媒体、相关管理部门等信息渠道,通过比较分析不同渠道获得的信息辨别信息的真伪。(四)坚持本地化原则鉴于小企业信息不透明以及信息采集的复杂性,对“一链两圈三集群”的集群客户之外的小企业授信应坚持本地化原则,即原则上应在我行机构所在地范围内开展业务。对于本地核心企业供应链上下游的小企业,原则上也应将客户范
4、围控制在分行所在省内。(五)符合审慎性原则小企业授信风险控制应坚持审慎性原则。1.对于新客户要深入审查企业及实际控制人的背景,其中:对申请金额超过500万元(含)的业务或采用保证、信用担保方式的,审查人员10原则上应进行实地调查;申请金额低于500万元及采用抵质押担保方式的,审查人员可根据需要进行实地调查。2.对于他行退出的客户,应审慎介入;对于符合我行退出标准的客户,应坚决退出。(六)坚持合规性原则授信基本条件要符合法律法规以及我行管理制度的规定。在授信审批环节,审批人员应对授信流程使用、小企业客户认定等进行最终把关,并严格执行授信审批权限,不得违规越权操作。二、小企业授信
5、风险控制的基本流程小企业授信风险控制的基本流程是对企业实际控制人、关联关系、生产经营及管理情况、财务情况等客户信息进行分析,通过信息交叉检验还原真实信息,在此基础上对企业融资需求、担保条件、授信方案等信息进行深入分析。决策分析过程要突出对以下“六要素”的评价:1.还款意愿:明确的履约意向。2.还款能力:可靠的第一还款来源。3.担保情况:必要的第二还款来源。4.资本实力:还款的基础保障。5.授信条件:授信条件符合我行业务导向。6.风险集中度:风险应尽量分散。最后,综合得出授信审批结论(具体流程如下图所示)。10投向管理目标市场目标客户实际控制人担保条件授信方案关联关系融资需求审
6、批结论财务情况生产经营及管理还款意愿还款能力担保情况风险集中度资本实力授信条件六要素综合评价结果10三、小企业授信风险分析(一)实际控制人分析通过对实际控制人的分析,判断企业的还款意愿,避免道德风险。1.对于小企业实际控制人为自然人的,要重点分析其信用情况(须提供个人征信记录)、教育背景、从业经验、管理能力、个人爱好、家庭情况、经济实力等信息,并给出明确的综合判断结论。不得对实际控制人存在严重信用问题或明显不良嗜好的企业授信。2.对于法人控股小企业,要重点分析控股股东的所有权性质、控股比例、信用情况(须提供企业征信记录)及基本经营情况。对于控股股东为小企业的,应进一步考察其控
7、股股东的实际控制人。(二)关联关系分析通过关联关系分析,理顺各种投资关系,防范相互担保、挪用资金、隐藏重要信息等风险。1.对于集团企业授信应分两种情况处理(1)集团企业与我行已有合作。先与公司业务管理部门沟通,确定集团授信管理方式。若属于“统一授信管理”的集团,经办机构应先与集团主办行联系,从集团授信总额度中切分部分额度供小企业客户使用;若属于“统一监控管理”的集团,按照正常程序审批通过后,报信贷管理部门备案,纳入统一监控管理。(2)集团企业与我行没有合作。应审慎审核关联小企业的授信申请,防止小企业通过
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