用友通标准版100模拟账套

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1、---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------模拟账套说明一、 总体说明A公司为一家一般纳税人的工业企业，增值税率17%，适用新企业会计制度，其主营业务为生产加工家具。2005年6月开始启用用友通标准版10.0。二、 期初数据1、 现金2148.33，银行存款25000，2、 期初应收账款：城乡超市：5850元，销售一部销售衣柜10台，单价500，专用

2、发票号3；集美家具城：7605，销售一部销售写字台10台，单价650，专用发票号2。3、 原材料中，木材15吨，单价100元；海绵10块，每块20；库存商品中，衣柜15台，单位成本300元。4、 固定资产10000，系2005.1月购买的一台服务器，5%的残值率，使用年限5年，已计提折旧633.33元。5、 应付账款：海淀木材城采购一部采购木材10吨，单价100元。发票一张，金额1170。 6、 应付工资2000，实收资本50000，本年利润1000，未分配利润2000。7、 下列科目借贷方累计发生：主营业务收入10000，主营业务成本7000，营业外收入1000，管理费

3、用3000。三、 本月业务1、 1号提取现金5000元。2、 1号购买打印机一台，借款2000元。并计提本月服务器的折旧费。3、 1号支付员工工资2000元。4、1号从海淀木材城采购木材15吨，单价90元，收到专用发票，会计确认该笔应付账款。同时收到长江运输公司开来的运费发票300元（按数量分摊），确认应付账款。材料已入库。5、采购订单：1号从天成市场购入沙发靠垫20个，单价20元，入库存商品库，收到普通发票一张，现金支付。6、5号对1号业务确认的对海淀木材城的应付账款用转账支票进行支付。同时现金支付运费。7、 5号收到上地油漆厂采购专用发票一张，收到油漆20桶，单价15

4、元，付款条件2/10，1/20，n/30。入库时发现短缺2桶，实际入库18桶，确定为非合理损耗。结算后确认应付账款。假定十天内付款(假定5号付款)。8、 5号从废旧物资站收购收购废旧的桌子10个，支付价款1000。9、 5号经过检查，发现1号采购的木材有3吨不合格，退回。应退回的钱款抵销期初余额。10、 用1000归还欠海淀木材城的余款，其余作为预付款处理。11、 5号生产车间领用木材20吨，生产沙发之用。12、10号沙发完工，3套入产成品库，总成本2400。13、10号预收集美家具城货款10000元，用预收账款冲销期初应收账款。14、 10号销售沙发给集美家具城，3套，

5、买一套赠送靠垫2个。售价1000元一套，开具专用（参考账套中按普通发票开具的，对数据没有影响）发票，同时代垫运费500元。用预收账款冲销一部分货款。15、 向城乡超市销售衣柜5台，销售报价500元，给予10%的折扣。开具专用发票。为销售该产品，发生业务招待费200元，代垫包装费300元。16、 月末采购一批木材入库，数量6吨，单价120元，未收到发票。(可以处理到7月 ，月初回冲)。17、 月末盘点存货，发现靠垫短缺2个，确认为营业外支出。18、 计提本月工资3000元(管理人员2000,生产人员1000)。19、 员工张三预借差旅费1000元。20、经过经理会讨论，采购

6、油漆的2桶亏损为营业外支出。21、 期间损益结转。22、 现金管理中银行对账，往来管理中账龄分析，两清处理。23、 编制相关报表。24、 备份账套。具体操作步骤：一、初始建帐与系统登陆1、添加操作员并设置权限步骤：a、系统管理――系统――注册――用户名“admin”――权限――操作员――添加b、帐套――建立――帐套名称――单位名称――行业性质（新会计制度）――全选――完成c、权限――权限（设置管理员与会计权限。可以利用增加修改、选择权限）1、启用帐套步骤：a、系统管理――系统――注销“admin”b、系统管理――系统――注册――用户名――录入待启用帐套管理员的“操作员ID

7、”c、帐套――启用2、系统登陆步骤：a、用友通――用户名――录入待启用帐套管理员的“操作员ID”b、帐套――选择待录入帐套名称c、会计年度――2005d、处理日期――2005-06-01二、帐套的期初设置1、基本信息录入，应收账款、预收账款科目设置为客户往来的；应付账款、预付账款科目设置为供应商往来的：2、总帐期初录入：试算并对账3、固定资产原始卡片建立：与总账对账4、购销存和核算模块的业务范围设置：针对公司的具体情况，进行不同的设置：5、采购模块供应商往来期初录入：点击“对账”按钮，与总账对账6、销售模块客户往来期初录入：点