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1、用友软件账套练习用友U851练习业务数据之一一、系统管理1：由用户admin（无口令）进入用友ERP-U8系统管理注册系统默认的考试服务器。2：在用户中增加：王主管（编号001）、张出纳（编号002）、李会计（编号003）。并指定“王主管”为账套主管。3：建立账套，相关信息如下：(1)账套号：041(2)账套名称：江志东方设备制造厂(3)会计期间：2007年01月01日至12月31日(4)记账本位币：人民币（代码RMB）(5)企业类型：工业(6)行业性质：2007年新会计制度科目(7)按行业性质预置科目；不需要对部门、供应商、客户分类。(8)科目编码：42222(9)启
2、用模块：总账(10)启用日期：2007年01月01日4：财务人员的权限设置(1)由王主管完成建账、审核工作。(2)由李会计完成凭证题中的填制及月末转账定义与生成、生成资产负债表及利润表工作。(3)由张出纳完成凭证的出纳签字及银行对帐工作。5：在科目设置中增加相关的明细账（根据余额表的内容增加），并在编辑中分别指定现金总账和银行总账科目。在选项中选定出纳凭证必须由出纳签字。6：在凭证类型中设置：收款凭证、付款凭证、转账凭证。（要进行条件限制1001，1002）7：增加以下结算方式：2支票201现金支票202转帐支票（“票据管理”要打上勾）二、期初余额，要求录入余额并平衡(
3、先要加6个二级会计科目,即下面标了科目编码的6个子科目)科目编码科目名称期初余额科目编码科目名称期初余额库存现金18,000 固定资产1,400,000 银行存款132,000 累计折旧400,000 应收账款 短期借款500,000112201 A公司630,000 应付账款 预付账款 220201 C公司1,400,000112301B公司300,000220202D公司250,000 原材料 实收资本700,000140301甲材料370,000 盈余公积50,000 库存商品450,000 三、业务题（考试时要自己做分录，编制记账凭证）1、2007年1
4、月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。1：7日，该企业销售产品取得不含税收入250,000元,增值税42,500元,款项存入银行。(票据号z001)2：12日，购入B公司甲材料,不含税买价100,000元,增值税17,000元,款项上月已预付,材料验收入库3：14日,通过转账收到B公司退回多预付款项33,000元(票据号z002)4：16日,签发转账支票支付广告费8,000元(票据号z003)5：28日,采购员预借差旅费13,000元，以现金支付2、2007年2月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。1：3日，通过银行转账偿还欠C公司货款150,0
5、00元,偿还D公司货款75,000元(票据号z004)。2：9日，生产领用材料150,000元3：10日,接受F公司货币资金投资50,000元,款项存入银行(票据号z005)4：12日，购买不长期持有的S公司股票10,000股,每股6元,银行存款支付(票据号z006)5：16日,产品完工验收入库,产品入库实际成本140,000元。3、2007年3月份该厂发生如下经济业务：该企业为一般纳税人企业。1：6日，通过银行存款支付所欠银行短期借款利息24,000元。(票据号z007)2：15日，出售S公司股票2,500股,取得处置收入21,000元(成本价每股6元,款项存入银行.
6、(票据号z008)3：20日,缴纳增值税22,500元,通过银行支付(票据号z009)4：27日,结转已销售产品成本175,000元5：31日,收到H公司以现金交来包装物押金1,000元。要求输入以上3个月的凭证并审核登账。完成3个月的期末转账自定义凭证的操作（损益结转，收入、支出各做一张），并由审核人员完成凭证审核、记账工作。对1、2月进行结账。四、查账在UFO报表中新建文件“余额.rep”（单元格位置和内容如下图所示），查询并填入以下科目相应月份的余额，文件保存到f:sowerupesexamoper001中。(A1,B1,C1等是指位置,不要输入)月份(A1
7、)科目名称(B1)余额(C1)1(A2)银行存款(B2)(C2)1(A3)应收账款(B3)(C3)1(A4)预付账款(B4)(C4)1(A5)原材料(B5)(C5)1(A6)固定资产(B6)(C6)五、银行对账银行对账单的内容如下：（银行存款日记账的余额在银行日记中查询）日期票号摘要借方金额贷方金额借或贷余额 期初余额 贷132,0001月7日z001收到 292,500贷 1月14日z002收到 33,000贷 1月16日z003支付8,000 贷 1月30日z004支付225,000 贷 期末余额 贷224,500要求：输入
