对交运车间收入成本利润管理的思考

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1、对交运车间收入成本利润管理的思考岁月如梭，白驹过隙。我们已经跨入了2012年。回顾过去，总结经验，展望未来，信心满怀。今天，我向大家汇报一下交运车间2011年收入、成本、利润状况和实现2012年收入、成本、利润指标的难、易状况以及在新的一年里，我们应该采取哪些途径去实现这个指标任务。一家之言，一管之见，不到之处，请大家批评指正。一、2011年交运车间收入、成本、利润状况2011年交运车间实现总收入3334.41万元、实际发生总成本3505.71万元、实现报表利润-171.3万元。扣除成本分析因素后，完成了矿里对

2、我车间的利润考核指标。具体执行情况如下：2011年交运车间实现总收入33344106.67元，比2010年实现总收入（26811944.03元）多6532162.64元，收入增长比率为124%。这一数据说明：2011年我们的创收任务完成得很好，创收是交运车间完成利润指标的最重要的法宝之一，也是我车间不同于其他兄弟车间的最大特点之一。2011年交运车间实际发生总成本35057058.64元，比2010年实际总成本（31522245.29元）多3534813.34元，成本增长比率为111%。其中影响成本增长较大的有

3、以下几项：1.人工成本增加了1827633.34元，人工成本增加对职工有好处，但对成本的影响太大；2.办公费用增加了179949.72元，其中班组建设一项就发生费用92078.63元；3.辅助材料增加了1881618.80元，其中汽柴油89万元，机油增加6.8万元，轮胎增加5万元，膨润土原土和碱增加96万元，财务科转给我车间的材料价差对成本的影响也很大（2011年材料价差达91万元）；4.保险费用等增加了121336.27元；5.劳务费用增加了118594.02元；2011年交运车间实现报表利润-1712951

4、.97元，比2010年实现利润（-4710301.26元）多2997349.30元。试想一下，我车间成本增加如此之大，如果我们不能增加收入，就不能弥补成本增加的巨大窟窿，利润指标是肯定完不成的。2011年总收入33344106.67元。其组成有：3334膨润土收入496工程等收入160848.2%14.89%运输球团收入98229.47%内部收入2467.39%1、膨润土成品土收入为4964922.60元，占总收入14.89%；2、拉鄂钢球团运输收入为9826736.80元（245668.42吨），占总收入29

5、.47%；3、内部收入2465985.00元（其中汽车收入568818元，汽修收入1897167.00元），占总收入7.39%；4、其他工程收入和零星收入为16086462.27元，占总收入48.24%。2011年总支出35057058.64元。其组成有：3506不可控费用1897工程等收入160848%54.13%可控费用160845.87%（1）不可控费用：18976040.10元，占总支出54.13%；1.人工成本14873261.85元，占总支出42.4%；2.劳动保护费179838.40元，占总支出0

6、.5%；3.防暑降温及取暖费49328.54元，占总支出0.1%；4.折旧费2219905.54元，占总支出6.3%；5.大修费1276483.08元，占总支出3.6%；6.检验试验费199328.00元，占总支出0.6%；7.保险费177894.69元，占总支出0.5%；（2）可控费用：16081018.54元，占总支出45.87%；1.办公费276111.84元，占总支出0.8%；2.电费342158.36元，占总支出1%；3.水费34770.00元，占总支出0.1%；4.差旅费765559.00元，占总支

7、出2.2%；5.辅助材料7485564.40元，占总支出21.4%。2011年辅助材料领用若减去原土、碱、和材料价差为4545024.40元，完成了有关科室下达的计划数4600000元的考核指标，其主要原因是其它材料2011年比2010年还少领用了197929.09元。2011年领用柴油14640公斤*4.5=65880元；452103.7升*5.5=2486570.35元；41959公斤*6.4=268537.6元，若把柴油升换算成公斤，则共领用柴油445408.18公斤（2010年领用440499.22公斤

8、）；领用汽油3811公斤*5=19055元；50732.49升*5.6=284101.94元，若把汽油升换算成公斤，则共领用汽油41860公斤（2010年领用52463公斤）。计算柴油价差818459元，汽油价差93981元，汽柴油价差合计912440元。柴油、汽油用量对比图：该图说明2011年领用柴油量微长，领用汽油量明显减少，而我们的收入却能大幅增加。这不能不说是我们的管理加强了。