内控达标年心得.doc

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1、内控达标年心得　　内控达标年心得合规风险是信合信用风险、道德风险、操作风险的首要配伍。合规是信合稳健运行的内在要求。大多银行为减少违规主要采取了两个努力方向。一个是改造流程与强化管理的方向，另一个是建立全员合规文化的方向，使合规行为成为全员的自觉行动 　　一、合规文化是以“合规为荣、违规为耻”的一种集体荣辱观。它的运作机制是让大脑的犒赏情绪与惩罚情绪对合规行为的结合。即让合规与犒赏情绪绑定，这样，合规行为就会使赠人感到一种愉悦，人们称愚它为荣誉感;同时让违规乍行为与惩罚情绪绑定，这刊样，违规行为会感使人到遮一种难受，人们称它

2、为耻长辱感。人们提倡什么，唾噬弃什么，就是对正面情绪凄与负面情绪的分配的过程臆，这种自然的结合即为文号化本源。情绪经过人为的笑干预重新与推崇的事件相镶结合，即为文化建设。 　啊　二、违规经营和违规操吗作屡禁不止的原因与传统江文化的影响有关。文化建垦设的优点是文化一旦建立嘻就有相对的稳定性，难点骤是合规文化面临着传统文宠化的挑战。当合规犒赏情们绪遭遇亲情、友情的犒赏业情绪时，往往前者不敌后低者，就在寻求两全其美之售策时，违规也就悄然而至眺。因此，合规文化建设与伍传统文化之间常常会有遭墩遇战。在开展合规文化建琐设的时环境尤为重要

3、。 　钳　三。规范的治理结构是蠕合规文化生存的“环境土溪壤” 　　监督者要给经营敦者制造压力。压力的最好步来源是机构内部的实时监校督 　　监督者要受到重托英才能充当守望者。那么又蛮怎样防止监督者自身去指眯使下层违规呢?监督者同邑样需要一种情绪支撑，这恕就是信任、荣誉感，它需钵要给予重托来建立。给予屁每一聘任级的聘任权才能堵建立重托，进而激发信任画感、荣誉感，实现一个代噎表的职责。而相互制衡的疑机制是既没有信任也没有元压力的工作环境，它是导押致现实中不忠实的主要原姬因。 　　环境能激发人的樊情感和能力。人的综合素医质是关键的，

4、另一个关键蒂因素就是环境。人们有这溅样的经验，当人们来到一荡个特别美丽、洁净而又规斟范的旅游景点时，就会出谴现自觉维护，不乱扔垃圾汪的现象。这时不是说一个珍人的素质马上得到了提高败，而是环境激发的情感提侄高了人的精神境界。 　　织四、人之所以能够担当不觉同的角色，是因为不同情绩绪能够灵活。角色理论告携诉我们，一个人在同一个蛙范畴内不能担当两种不同锑的角色，它就是情绪侧抑骸制作用。否则就会造成角淬色冲突和角色暧昧。培植锁合规文化的土壤环境对监曙督者来说，就是要制造一刑个守望者的单一职能，接晋受上级领导的重托，受到擂高峰体验，这

5、样才能够像挎救援队一样奋不顾身;对叶基层工作者来说就是受内淤部监督者接受实时监督，逗这样相当于上级领导常驻咽，保持常年的一定压力。候只有规范的治理结构，才坪能抵御传统文化的回潮，漾改善合规文化所需的生存庇条件。因此，建立银信合倍全员合规文化的重要环节旭是要改良合规“土壤环境身”。 　　内控达标年心得湖学了一段时期的内部控制校，通过老师对知识的讲解胁和结合案例的分析，使我靠对企业内部控制有了全面渔认识。企业内部控制是一波整套完整的体系，它由组脏织架构、发展战略、人力惯资源、社会责任、企业文蛰化、资金活动、采购业务醋、资产管理、

6、销售业务等颧各个部分组成。每一部分沤都是不可或缺的，都是企中业内部控制正常运行的必蓝要条件。以下是我对学习酚内部控制这门课的心得体占会。 　　一、通过对内部舅控制的学习，我认为当前醒内控制度存在的问题有以咏下三点： 　　1、对内控恿制度的认识不到位。有的蛀把内部控制简单地理解为犁各种规章制度的制定、装旨订、汇总，认为做了整章怕建制方面的工作，就等于没建立了内控机制;有的在唁把握内控与管理、内控与泅风险、内控与发展的关系反等问题上，认识有偏差，成把加强内控与发展和效益择对立起来，在业务拓展和活风险防范的抉择中，侧重扰于抓规模、

7、抓效益，不切柬实际地求得资产规模的扩硷张，造成违规违章现象发匀生，以致资产质量低下。眼 　　2、稽核、监察监督脾机制不建全，是直接影响买内控制度的有效落实。稽亢核、监察部门不能起到查谋错防漏、纠正违规、强化墩管理、控制风险的作用。吭内部稽核、监察体制不顺乌，本身没有处理问题权，透有的问题得不到真实反映瓶，使一些问题被积压下来邵，没有相应的制约措施。哟 　　3、风险控制系统不脏健全，对内部控制的评价女与监督不够。风险控制是政金融机构内部控制中的一躬个难点，目前我行缺乏具脏体风险评估及控制为核心烈的信贷风险管理体系.管渔理制度也

8、极不完善，贷款兑发放还没有实行风险度管芦理。 二、本人的体会 　　翘1、对内部控制内涵的正吨确认识。在没有正式学这雁门课之前，我认为内部控据制就是制定企业规章制度僚，内部控制主要是会计和降审计部门的工作，内部控盔制就是为防止贪污舞弊。赖直到老师开始介绍内部控驱制时，我才发现之前对内豌部控制