企业资金管理的风险防范与控制

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1、企业资金管理的风险防范与控制企业资金管理的风险防范与控制企业资金管理的风险防范与控制林晓霞摘要：企业资金管理是企业财务管理的核心内容，企业生产经营活动的进行离不开企业资金的使用，加强企业资金管理对于有效防范和控制企业风险具有非常重要的作用。然而，当前我国很多企业在资金管理工作上还存在一些问题，使得企业资金管理风险增加。本文将对企业资金管理存在的风险进行分析，并在坚持资金管理的原则基础上提出企业资金管理风险控制与防范的措施，旨在提高企业资金管理水平。关键词：资金管理；风险控制；防范企业资金管理是指对企业筹资和资金运营等财务2.效益性原则。资金的筹集、使用和管理，必须厉行活动实施的管理。企业要

2、想提高资金管理工作效率，防节约，降低成本，防止浪费，提高资金使用效益。范和控制资金风险，就必须在企业自身发展战略的基础3.分级集中管理原则。企业对各成员单位资金实行上，科学规划投融资目标，不断完善企业资金授权、批分级集中管理，如建立结算中心、资金调度中心或财务准、审验等相关制度，并明确资金管理工作的岗位职责公司，使各部门、各下级单位的资金往来全部纳入财务与权限要求，加强对企业资金的检查和评定，以确保企部门的控制之下，统一调度和有效监控企业的各项资业资金安全高效的运营，实现企业经济利益的最大化。金，实现资金的集中管理，从而达到严格控制多头开户一、资金管理的基本原则和资金账外循环的问题。1.安

3、全性原则。企业各单位要加强对资金的管理和4.全面资金预算原则。资金管理应采用全面预算，监督，完善资金管理及核算制度，建立健全内部监督约以现金流量管理为核心，进一步细化资金安排，增强现束机制，定期对资金管理工作进行检查，确保资金安全。金保障能力。统筹规划生产经营与投融资活动的资金供通常情况下，企业的资金链在断裂之前可以进行风提工作。险预警。风险预警包括风险防范、识别及处理等方面。企4.合理控制销售库存规模业在资金链断裂之前，通常可以在企业的日常经营管理一是合理制定生产策略，避免盲目生产，通常情况活动中、销售过程中发现资金链可能面临破裂的蛛丝马下，应当满足订单的条件下生产；二是可以采取降价销迹

4、。若企业在发现资金管理的不良迹象后，仍持盲目乐售等策略以清理库存，先确保企业的现金流的充足，回观的态度，就无法及时对资金链断裂的风险进行预警。笼资金，防范资金链断裂的风险。例如，当企业的应收账款规模出现增加的趋势，或者国四、结论家金融政策变化，导致还款压力增加时，此时均须注意综上所述，资金链断裂对于企业而言是灾难性的。资金链断裂的风险。企业资金链断裂风险预警机制应当企业资金链断裂主要是盲目扩张、财务管理不规范、应将企业的融资风险、销售风险、合同风险等因素考虑在收账款和存货规模过大等原因造成的。要管理好企业的内，全面进行风险预警。资金链，一是应当坚持稳健的财务战略，二是构建资金3.选择适度的

5、信用销售策略链断裂风险预警机制，三是选择适度的信用销售策略，在市场经济条件下，企业采用信用销售策略具有必四是合理控制销售库存规模。管理好了企业的资金链，要性，但是选择怎样的信用销售政策对于企业资金链的才能确保企业健康可持续发展。安全具有重大的影响。企业在运用信用销售政策时需要参考文献：做到以下要求，才能最大限度确保资金链的安全：一是[1]管朝龙.浅析企业资金链断裂原因及其防范对策——以客观评价自身风险抵御能力；二是严格制定信用销售政浙赣地区民营企业为例[J].财会通讯，2<01<0（<08）.策适用对象的标准，也就使客户只有满足一定的条件[2]刘卫华.中小企业要在资金链危机中创新[J].中

6、国乡镇企时，才能与其进行信用销售，如需要客户提供担保；三是业，2<0<08(12).必须具有明确的、严格的、合理的应收账款回款制度，如[3]张江北.企业应收账款管理之我见[J].经济研究导刊，应收账款回款率应当与销售人员的业绩挂钩，财务部门2<0<08（15）.与销售部门联合对呆坏账进行处理，并及时做好坏账计（作者单位：宁波易通建设有限公司）86给，科学预测预算年度现金收支、结余与不足，合理确定利息，加强债务偿还和股利支付环节的监督管理。现金收支规模，安全高效地做好资金筹划工作，加强现（二）投资管理风险的主要控制措施金流入、流出全过程预算控制，做好资金预算执行情况1.对投资方案进行财务、市

7、场、技术等战略性评估，的分析、监督与考核。深入分析项目的先进性与可行性、前景与市场容量，预测二、资金管理风险分析项目现金流、风险、投资回报，分析不同项目的可行性。主要包含筹资管理、投资管理和资金运营管理等内2.明确对投资业务的授权审批方式、程序、权限和容。资金管理风险即是在以上资金管理工作中而产生责任，实行联签制度或集体决策审批。的。3.核实投资项目资金需求，积极筹措投资资金。筹资管理面临的风险主要包括：不符合国家法律法