改进小企业金融服务研究

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1、改进小企业金融服务研究改进小企业金融服务的研究，就是解决以“融资难”为核心的小企业金融服务问题。我国30年的改革历程，使得以中小企业为主要形式的民营经济已经成为推动中国经济发展的重要力量。据统计，中国现在有4000-5000万家中小企业，它们所贡献的GDP占全国GDP的60%，同时还贡献着50%左右的税收。更重要的是，这一数量庞大的中小企业群体还解决了80%的城乡就业，在稳定民生方面有着举足轻重的作用新浪财经http://finance.sina.com.cn/g/20100408/095032

2、76356.shtml国际商报。2010年两会期间，温家宝总理在《政府工作报告》中指出，中国政府将加强对中小企业的金融支持，拓宽中小企业融资渠道；继续落实财政对中小企业的支持政策，中央财政将安排106亿元专项资金用于扶持中小企业发展。专项资金的投入显示了中央政府对中小企业扶持的决心，可面对基数为5000万的庞大中小企业群体，僧多粥少的尴尬在所难免。而要从根本上解决中小企业的融资难题，必须通过金融机构全面开展中小企业信贷业务。同时为鼓励和引导银行开展中小企业信贷业务，政府部门应出台财税和监管等方面

3、的专项政策，使银行在开展中小企业信贷业务时，能够按照“大数定律”来确定信贷违约风险，依靠政策支持来降低贷款损失风险，并通过贷款差异定价实现“V收益覆盖风险”，促进银行与小微企业的良性互动与共同发展。一、我国小企业发展现状及融资环境概况小企业在保障充分就业、维持市场竞争力、确保经济社会运行稳定、优化国民经济结构布局等方面发挥难以替代的作用。但资金短缺已成为制约小企业发展的瓶颈。在现有金融制度安排和体制框架下，小企业的外援融资主要依赖间接融资。但是由于小企业自身底子薄、自有资金少、利用信贷途径融资的

4、难度大，同时民间融资、创业投资等各种融资渠道不太畅通，小企业无力进入正规的资本市场进行直接融资，而专为小企业提供信用担保的含有财政拨款在内的担保体系刚刚起步，因此建立相应的小企业金融支持体系，改进小企业金融服务模式，是解困小企业融资难问题的根本所在。（一）我国小企业发展现状对小企业的定义，由于各国的社会历史背景及所处的经济发展阶段不同而有所差异。通过完善我国现行的大中小企业的划分标准，力图正确把握小企业的规模结构和行业特征，为制定和实施小企业扶持政策提供依据。在我国当前的形势下，小企业发展既存在

5、难点，又具有有利因素，充分把握小企业的发展现状，对我国政府制定扶持小企业措施，促进我国经济繁荣和社会稳定具有重要意义。1.大中小企业划分标准的基本情况刘劲聪.“日美中小企业划分标准的比较分析及其启示与借鉴”，《东南亚研究》，2007年第2期，59-60V我国现行中小企业划分标准依据的是2003年由国家经济贸易委员会、国家发展计划委员会、财政部、国家统计局四部门联合颁布的《中小企业标准暂行规定》。结合行业特点，我国中小企业划分标准由企业职工人数、销售额、资产总额三个主要要素构成。职工人数作为各行业

6、中小企业标准均采用的指标，具有简单明了、容易界定企业规模等优点，可突出中小企业在解决就业和稳定社会方面的重要作用。销售额可以客观反映企业在市场上的经营规模和市场竞争能力，也是我国现行统计指标中数据比较齐全的指标。资产总额可以从资源占用和生产要素投入的层面上反映企业规模。在金融信贷的实际工作中，2007年，中国银监会印发《银行开展小企业授信工作指导意见》的通知。该指导意见所界定的授信小企业泛指银行对单户授信总额500万元（含）以下和企业资产总额1000万元（含）以下，或授信总额500万元（含）以下

7、和企业年销售额3000万元（含）以下的企业，各类从事经营活动的法人组织和个体经营户的授信。表1.1我国中小企业界定标准（单位：人；元）行业职工人数销售额资产总额备注工业300-20003000万-3亿4000万-4亿中型企业必须同时满足三项指标下限，其余为小型企业建筑业600-30003000万-3亿4000万-4亿批发和零售业100-2003000万-3亿中型企业必须同时满足两项指标下限，其余为小型企业100-5001000万-1.5亿交通运输和邮政500-30003000万-3亿400-10

8、003000万-3亿住宿和餐饮业400-8003000万-1.5亿资料来源：中国国家发展和改革委员会网站V虽然我国的大中小企业划分标准近年来进行了大幅度修订，但现存的中小企业界定过于宽泛，各商业银行对小企业的划分标准各不相同。由于划分标准的不明确和小企业界定的模糊性，虽然各级金融机构能够完成政府规定的扶持中小企业的指标，资金却很少会流入真正需要资金的小型或微型企业。借鉴日本、美国中小企业划分标准，可以从以下几个方面对现行大中小企业标准暂行规定进行完善。（1）定量界定结合定性界定的划分标准从《中小