资源描述：
《2.总账模块基本概念》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。
1、财务会计–总分类帐SAP的财务模块系统功能-广义财务模块的总体架构EIS企业管理合并预算ECTRCOFI投资管理准备IM利润中心现金管理资金管理市场风险管理基金管理总帐应收帐应付帐资产会计成本中心管理作业成本方法产品成本获利分析利润中心会计预算审批预算执行SAP的财务模块系统功能-FI模块包含的子模块FIFI-GL总帐核算总帐核算的中心任务是提供外部会计及其所涉及帐户的概貌。FI-AP应付帐款A/P用于管理所有供应商的核算数据，它也是采购系统的组成部分。FI-AR应收帐款A/R用于管理客户的核算数据，它也是销售管理的组成部分。FI-A
2、A资产会计记录从资产购置到资产报废的整个生命周期的资产变化情况,包括资产的各种业务,如资产购置、资产折旧，资产转移，资产拆分，资产评估，资产报废等。R/3中的财务会计组件主要分为以下几个部分：SAP的财务模块系统功能-各子模块的概要介绍总帐主数据-会计科目每个用于记帐的会计科目必须在总分类帐中定义.科目主数据的公司代码区域数据信息定义了记帐到这个科目的规则.主数据包括会计科目表区域会计科目表区域的信息对所有的使用此会计科目表的公司代码都生效,例如科目号码,科目短文本,科目长文本.公司代码区域公司代码区域的数据是各公司代码下可能不同的,
3、取决于公司代码的使用需求.例如:科目货币,字段状态组等.总帐科目主数据:2部分总帐的主数据是会计科目数据能被分为两部分:一部分是会计科目表区域;另一部分是公司代码区域会计科目区域对于会计科目表是唯一的.它能够被不止一个公司代码使用.公司代码区域只能应用与特定公司代码.••行项目管理••字段状态组....••••••••OtherReferenceData...••货币••税务相关科目号码:113100银行支票存款t:资产负债表科目损益表科目::科目组:银行科目会计科目表区域公司代码区域描述:总帐科目区域公司代码区域总账主数据会计科目表
4、区域帐户组总帐科目分类决定总帐科目所处的号码范围在公司代码下创建或改变科目时输入屏幕上的字段损益表或资产负债表科目名称及文本组科目号用于集团公司合并报表总账主数据公司代码区域货币—定义这个科目可以使用的币种.如果所定义的币种不同于公司代码货币(人民币),那么此科目只能用于该种货币的记帐.未清项管理—未清项目管理允许这个科目的交易记录显示为未清或已清状态,例如贷款科目可以作未清项目管理.统驭科目—采用辅助核算管理的科目.辅助核算科目保证了总分类帐和明细分类帐的集成.系统划分的统驭科目类型有：资产,消费者,供应商,应收合同科目总账主数据公
5、司代码区域字段状态组-定义凭证输入时的屏幕显示.字段包含下列状态:可选输入–可以输入数据必须输入–必须输入数据不显示-不显示控制自动记帐与否–选中,则只允许自动记帐,例如物料,销售相关科目.承诺项目-基金管理中的预算控制对象.总账主数据总帐主业务总帐记帐:凭证输入.更改凭证:修改凭证的某些字段,例如行项目文本.显示凭证:显示已过帐凭证或预制凭证的详细内容.冲销凭证:不正确或预提凭证可以冲销.显示科目余额和明细:显示总帐科目余额和总帐科目明细.结帐和年终结算:外币评估,关闭记帐期间,年终余额结转.概念:凭证抬头/行项目信息抬头信息:抬头
6、的细节对于所有的行项目都有效,例如记帐日期,凭证类型,公司代码,凭证货币.行项目:行项目是指借项,贷项.凭证种类–用于业务归类,例如SA作为总帐输入凭证.分配号码范围.科目类型:客户(D),供应商(K),总帐(S),资产(A),物料(M)会计期间:.会计年度可以跟日历年度不同.总帐主业务总账主业务—凭证类型常用凭证类型类型描述类型描述AA资产记帐RV发票转储记帐AB自动清帐凭证RX发票转储记帐(MRO)AF折旧记帐SA总分类帐凭证DA客户凭证SK现金凭证DG客户贷方凭证SU调整凭证DR客户发票TR税务重新评估DZ消费者付款WA发货EX
7、外部号码WE接收货物KA供应商凭证WI货物盘存凭证KG供应商贷项凭单WL发货/交货KR供应商发票WN净收货物KZ供应商支付WS接收货物MLML结算Y1TR自动电子支付PR价格修改Y2TR银行电子对帐RA后续贷项冲帐结算Y3TR手工电子支付RE发票-总额Z0会计凭证(冲销)RN发票-净值R凭证结构lGrafikausFI015übernehmen抬头数据凭证日期凭证类型记帐日期货币凭证号码行项目1记帐代码0101帐户-客户1金额1,1001,100行项目2记帐代码5050科目-销售收入金额1,0001,000行项目3记帐代码5050科目
8、-销项税金额100100总帐主业务概念:会计期间:会计年度被分为不同期间.每笔记帐的业务被分配给特定期间.日历年度:从一月到12月共12个期间.并有4个特别会计期间.非日历年度:e.g.从4月到第二年三月共12个期间并有
