光大银行沈阳分行柜面业务操作风险管理

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1、光大银行沈阳分行柜面业务操作风险管理第2章光大银行沈阳分行柜面业务操作风险管理的现状及存在问题2.1光大银行沈阳分行概况光大银行沈阳分行成立于1999年，经过17年不断发展，业务遍及辽宁各地，并在丹东、鞍山和锦州设立了三家二级分行。到2015年底，拥有业务网点23家，其中沈阳地区网点17家，共有员工1000余人，是辽宁地区较大型的股份制商业银行。光大银行沈阳分行实行条线式的管理模式，设有信管、风控、公司、零售、运营等多个部门，其中运营条线主要负责日常业务处理，特别是柜台业务操作风险的防控。2.1.1人员岗位分布及行龄截至2015年3月，光大银行

2、沈阳共有柜面业务从业人员305人，设有对私、对公、综合、低柜、大堂、移动终端等岗位，具体数据如表2.1所示。根据光大银行沈阳分行统计的2015年营业网点人员情况同居数据分析显示，从业年限在1年至3年的有134人，占比最多，其次为从业年限在3年以上的，共有87人，占比36.1%。如表2.2所示。2.1.2人员技能银行从业人员的基本技能包括点钞、货币鉴别、居民身份证及护照识别、数字书写与错数订正、计算器和计算机小键盘的使用、中文输入、电脑传票输入和银行柜台服务礼仪；综合业务技能包括活期和定期储蓄存款开户业务、银行卡开卡业务、银行汇票出票车务、联行电

3、子报单录入业务、银行会计业务凭证批量录入业务等。光大银行沈阳分行规定所有从事柜面业务的员工均需要进行职业基本技能培训及基本技能比赛，基本技能达标才能上岗工作。规定的基本技能包括机器点钞、手工点钞、汉字录入以及传票。以2015年的考核及比赛情况来看，柜面业务从业人员平均每分钟机器点钞数量为324张，平均每分钟手工点钞数量为141张，平均每分钟汉字录入数量为320个，95%以上的人员均达到考核要求。2.1.3体制规制从部门架构角度看，光大银行沈阳分行的柜面业务主要在各营业网点的营业部进行，营业部内的操作人员包括对公柜员、对私柜员、低柜柜员、综合柜员

4、以及大堂经理，对私柜员的主要业务操作为针对私人账户的服务；对私柜员的主要业务操作为针对单位或企业账户的服务；低柜柜员的主要业务操作为个人消费和住房贷款、个人理财等非现金业务；综合柜员主要业务操作为银行柜员已经发生业务的账务核对、监督和审查；大堂经理主要进行银行业务宣传、客户分类引导、客户咨询解答和辅助柜员办理业务等。如图2.3所示。从柜面业务流程角度看，可以将光大银行沈阳分行柜面业务操作分解为三个业务部分，分别是事前业务操作、事中业务操作以及事后业务操作。在柜面业务流程中，营业网点中的前台柜面业务操作属于事前业务操作，主要由经办柜员和复核柜员两

5、个职位的人员负责操作，在具体业务种类中表现为零售业务和公司会计业务；在事前业务操作结束后，为了确保当天的账务处理正确，及时解决差错及不规范等问题，需要更换业务操作人员检查业务的流水，之后由业务操作人员本人对当天的业务流水进行审核以及勾对，这个业务流程属于事中业务操作，主要表现为业务审核和业务授权，业务审核由账务处理中心负责，业务授权由账务处理中心的主管柜员和会计经理负责；事后业务主要指对前一日的全分行所有业务传票进行集中审核，公布业务审核情况，及时处理和解决审核过程中发现的各类业务差错，还包括各类业务的专项检查以及对柜面业务处理情况和业务业绩进

6、行评价和考核，主要表现为业务审核、业务监督和业务考核，事后业务审核由事后监督中心负责，事后监督由会计管理部和合规审计部负责。如图2.5所示。2.2光大银行沈阳分行柜面业务操作风险的管理体系光大银行沈阳分行的操作风险管理采用总部集中管理控制的模式，总行制定政策，为了对风险进行事前的识别与防范、事中的监测、事后的评估与控制，各分行需要成立专项风险管控部门，根据实际情况制定细则并进行管理，逐级授权、逐级管理。光大银行在2009年发布了《操作风险管理政策》，政策中队操作风险的概念表述为：指由不完善或有问题的内部程序、人员、系统以及外部所造成损失的风险，

7、这里的风险包含法律风险在内，但不包含策略风险以及声誉风险。2.2.1组织架构光大银行沈阳分行操作风险管理体系的组织架构中共有三道防线，第一道防线由业务部门和职能部门负责，主要工作任务是对操作风险的损失负直接的责任；第二道防线由风险管理部门和法律合规部门负责，主要工作任务包括操14作风险管理体系的构建、改进和完善，以及对操作风险管理工作的支持、运营和监督，直接对业务部门和职能部门中的操作风险情况进行管理；第三道防线由内部审计部门和纪检监察部门负责，并且各部门分别有自身的工作任务，其中内部审计部门的主要工作任务是审计操作风险管理体系的运行情况，并将

8、审计过程中发现的问题依照相关规定披露和汇报。此外，纪检监察部门的主要工作任务是查处有关案件并进行责任认定、问责有关责任人。在光大银行沈阳分行中，操作风