吉林石化公司内部控制体系改进

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1、吉林石化公司内部控制体系改进?7第2章吉林石化公司内部控制运行情况介绍2.1公司概况中国石油吉林石化公司位于吉林省吉林市。公司前身为吉林化学工业公司（简称“吉化”），是国家在“一五”期间兴建的第一个大型化学工业基地，是一家以“三大化”为标志的，集炼油、化工、橡胶、塑料、洗涤剂于一体的大型综合性石油化工企业。吉林市因吉化而被誉为化工城，其化工生产的源头可追溯到上个世纪30年代。1938年和1939年，日本为掠夺东北资源，先后成立了满洲电气化学株式会社和吉林人造石油株式会社。40年代，已在现吉化装置区内进行了成型煤干馏、苯胺、电石冶炼、制磷等化工生产

2、。50年代初期，国家决定在松花江畔、龙潭山下，兴建全国第一个大型化学工业基地，揭开了吉化创业和发展的历史。1954年开工建设的吉化公司于1957年投产，并在1958年1月1日正式经由当时的化工部批准组建为吉林化学工业公司，形成了以染料厂、化肥厂、电石厂为主体的闻名于世的“吉林三大化”。从1978年开始，吉化公司划为吉林省政府管理。1994年，公司进行了企业重组以及股份制改造，成立了吉林化学工业股份有限公司，吉林化学工业公司作为母公司更名为吉化集团公司。1998年，企业被划归中国石油天然气集团公司，成为中国石油的子公司。1999年，吉林石化公司由于

3、经营性问题而进行了新一轮的重组改制，重组后拆分为中国石油吉林石化公司（含吉化股份公司）和吉化集团公司。2000年吉化集团公司与吉林石化公司正式分立运行，2007年，在中国石油全部收购吉化后，吉林石化公司与吉化集团公司重新整合为中国石油吉林石化公司。吉林石化素有新中国化学工业的长子之称，这里为新中国的化学工业贡献了第一桶染料、第一袋化肥以及第一炉电石。吉林石化为中国的税收做出巨大贡献，50多年共上缴利税达到500多亿元。此外，在科研方面吉化公司也不断诞??8生新成果，多年累积的科研成果达700多项，其中的国家级荣誉就有100多项，为国家化学工业发展

4、做出巨大贡献。目前，吉林石化公司的年原油加工能力为1000万吨、乙烯生产能力达到85万吨，总资产近290亿元，是位于国内前列的大型炼化一体化企业。公司目前在册员工为5.5万人；主体生产装置60套，多套装置的生产规模位于全国的前列，其中丙烯腈、乙丙橡胶等9套装置生产能力位居全国第一，其中的乙丙橡胶装置为国内唯一一套。伴随着不断扩大的企业规模，千万吨炼油的投产以及40万吨ABS开工建设正式标志着公司的发展进入了历史进程的第五个阶段，公司的目标也将不断与时俱进。未来的发展目标，吉林石化公司将定位于成为“千万吨炼油能力、百万吨乙烯规模、国家碳纤维研发生产

5、中心、中国石油东北地区碳四和碳五资源集聚加工基地”，不断推进重点项目建设，加快产业化、规模化建设步伐，在做好即有比较好的项目之外，做精国家发展需要特种碳纤维、高活性聚异丁烯、橡塑专用料等项目，使吉林石化成为具有明显竞争力、核心业务突出的、大型炼化一体的石油化工基地。2.2内部控制体系实施现状2.2.1内控体系建设历程2004年，根据中国石油天然气股份有限公司整体在美上市的需要，作为中国石油天然气股份有限公司子公司的吉林石化公司开始着手内部控制体系建设的实施。吉林石化公司为此项工作投入了巨大的人力和物力，由公司主要领导牵头，专门成立了内部控制体系建

6、设项目组。项目实施初期做的首要工作就是统一全体员工中思想，增强员工对建设内部控制体系重要性的认识，此项工作保证了吉林石化公司内控体系建设能够有序开展的基础。不断更新完善贯穿于吉林石化公司内控建设项目组对整个内控体系的建设过程之中。为保证内控体系建设的质量，所有业务流程的整合和梳?理都要从实际操作出发。同时通过对企业内部员工的大规模相关知识培训，提升了内控体系对员工们整体素质的要求，使员工们的能力更能胜任内控体系的实施，为最终完成内控体系建设目标创造了良好的人文环境。公司整体内控体系建设基本流程如2.1所示。1.控制环境控制环境作为内部控制体系建立

7、的基础，其外部表现可以直接看出公司对内部控制风险管理方面总的态度，是公司能否在全部部门中贯彻实施有效的风险管理制度的根本保障，直接对内部控制体系在制定执行环节以及目标的最终实现上有深远的影响。我们公司要求的控制环境要素主要包含以下方面：诚信与道德价值观、发展目标、管理理念与企业文化、风险管理策略、董事会及审计委员会、组织结构、权利和责任的分配、人力资源政策与措施、员工胜任能力以及反舞弊机制等。2.风险评估风险评估被认为是以风险管理为目标的内部控制的基础。公司在实施内部控制过程中可以通过风险评估有效的对影响公司管理目标实现的风险因素进行识别以及对涉

8、及的过程进行分析。在这其中，管理层要起到应有的作用，能够主动去分析影响最终目标实现的业务及其它方面的风险，做到有效识别，要意识到诸如在重