合肥美菱股份有限公司内部控制体系

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1、合肥美菱股份有限公司内部控制体系第三章合肥美菱股份有限公司内部控制的现状及其分析3.1合肥美菱股份有限公司概况3.1.1合肥美菱股份有限公司简介合肥美菱股份有限公司成立于1992年n月，前身是合肥市第二轻工机械厂，1983年转产家用电冰箱。在激烈的市场竞争中不断发展壮大，是中国最早生产冰箱的企业之一，经营范围主要是电冰箱的生产和销售。现有350万台电冰箱、50万台冰柜及深冷冰箱的年生产能力。目前，位于合肥市经济技术开发区占地1500亩的美菱工业园已经破土动工，三期工程完成后，美菱工业园将成为双班年产500万台冰箱的亚洲最大的生产基地。美菱公司是中国机电行业著名

2、的上市公司之一，也是安徽省合肥市重点扶持发展的企业。公司于1993年经安徽省体改委批准组建上市，1993年9月成功发行股票，同年10月股票在深交所上市，1996年B股成功上市，是安徽省第一家上市的股份制企业。公司主导产品“美菱”牌电冰箱是国家免检产品、首批中国名牌产品，“美菱”商标是中国驰名商标。2003年为了深化国有企业改革，经国家有关部门批准，美菱集团与顺德格林柯尔企业发展有限公司签订股权转让协议，将美菱集团持有的8285万股美菱股份公司股份转让给格林柯尔，实现了美菱股份国有股权的成功退出，退出后的美菱股份在新的机制下，外销业务量及收入以每年翻一番的速度增

3、长，已成为公司的一个主要增长点，并在2005年冰箱产销量双双超过200万台。2005年由于格林柯尔事件，在国家有关权威部门的直接干预下，美菱集团又将已经转让给格林柯尔的股权收回，同时转让给长虹公司，并于2007年8月16日完成股权过户手续。从此，美菱股份变成了长虹集团的下属上市公司，重新回归国有企业。美菱通过与长虹的战略合作，充分发挥协同效应，迎来了新的发展机遇。同时，美菱将继续在专业多元化上孜孜探求，充分发挥自身在制冷方面的技术优势，努力成为家用制冷、商用制冷以及深冷冰箱的重要生产商，昂首向世界一流家电企业的目标迈进!3.1.2合肥美菱股份有限公司的组织结构

4、合肥美菱股份有限公司制定的《管理手册(10版)))第六部分内容包含了公司管理组织结构，如下图3一1所示:等各个环节。2.内部控制符合国家有关的法律法规和公司的实际情况，要求全体员工必须遵照执行，任何部门和个人都不得拥有超越内部控制的权力。3.内部控制保证公司机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督。4.内部控制的制定兼顾考虑成本与效益的关系，尽量以合理的控制成本达到最佳的控制效果。公司遵循内部控制的基本原则，根据自身的实际情况，建立了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正常进行，保护了公司资产的安

5、全和完整。公司内部控制要求达到以下目标:1.建立和完善符合现代管理要求的法人治理结构及内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现。2.建立健全风险控制系统使其行之有效，保证公司各项业务活动的健康运行。3.堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种错误，保护公司财产的安全完整。4.规范公司会计行为，保证会计资料真实完整，提高会计信息质量。5.确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。6.确保国家有关法律法规和公司内部控制制度的贯彻执行。对照深交所《上市公司内部控制指引》，公司内部控制还需在内部环境、目标设定、事项识别、风险

6、评估、风险对策、控制活动、信息与沟通、检查监督等各个方面在总体上符合中国证监会、深交所的规范、严格、充分、有效等相关要求。3.2.2合肥美菱股份有限公司内部控制综述根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》(证监字【2007〕28号)和深交所《上市公司内部控制指引》(以下简称《内部控制指引》)的有关规定，公司结合“上市公司治理专项活动”自查及整改活动，以夯实公司内部控制制度为重点，全面落实公司内部控制制度的建立健全、贯彻实施及有效监督。1.公司董事会审议通过了公司《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》、《募集资金使用管理办法》等

7、一系列管理制度，与公司其他管理制度一起，构成了以公司《章程》为总则的内部控制制度体系。2.针对投资者和社会公众的评议，特别是中国证监会安徽监管局公司治理专项活动现场检查的结果，公司经专题研究，对公司包括内部控制在内的公司治理情况提出整改措施，并按要求进行了整改。3.公司成立了以董事长为组长的公司专项治理领导小组，依据《内部控制制度》的规定，组织制订、完善、实施公司内部控制各项工作。公司监事会和公司独立董事履行各自职责，对公司内部控制活动进行监督。4.报告期内，公司内部控制活动及建立的内部控制制度符合国家有关法律、法规和监管部门的要求，保证了公司的经营管理正常进

8、行，且其具有合理性、完整性和有效性。3