流动资金紧张的原因及对策(一)

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1、流动资金紧张的原因及对策(一)目录摘要2关键词：流动资金问题分析应对策略31.引言32流动资金的概述43流动资金紧张的成因43.1.企业流动资金紧张的外部原因43.1.1历史原因从宏观上造成企业资金紧张43.1.2产权不清，观念需要跟新43.1.3金融行业规避信贷风险政策的影响43.1.4社会保障制度的完善53.1.5缺乏资金成本观念53.1.6深化金融体质改革，创新信贷服务体系53.2企业流动资金紧张的内部原因53.2.1效益不佳53.2.2企业流动资金的比率低64企业流动资产紧张的控制策略74.1采用平衡流动性管理战略74.1.2

2、利用久期来管理风险74.1.3缺口管理84.4结束语9摘要流动资金是企业最具活力的资金，流动资金良性循环是企业生存发展的关键。分析企业流动资金运营中存在的问题，优化企业资产结构，寻求加速企业流动资金循环的对策,是提高流动资金使用效益的有效途径。引言　流动资金是企业在生产经营过程中占用在流动资产上的资金，主要指占用在货币资金、应收账款和存货等主要流动资产上的资金。流动资金好比是人体的血液，流动资金良性循环，企业才能健康发展。目前很多企业被流动资金流动资金循环不畅困扰着，直接影响着企业的经济效益。企业必须考虑经营效益好坏对财务杠杆的影响，

3、合理利用财务杠杆效应，防范负债经营的风险。正确认识财务杆杠是一把“双刃剑”，企业经营状况良好下，总资产利润率大于利息率时，企业应充分利用财务杠杆收益为企业创造更大的价值。企业经营效益较差时，当总资产利润率小于利息率时，应尽可能减少债务，避免财务杠杆的反作用造成的损失。流动资金的概述广义的流动资金。是指流企业全部的动资产，包括现金、存货（材料、在制品、及成品）、应收帐款、有价证券、预付款等项目。以上项目皆属业务经营所必需，故流动资金有一通俗名称，称为营业周转资金。狭义的流动资金＝流动资产－流动负债。即所谓净流动资金(workingcap

4、ital)。依照此一定义，流动资产的资金来源，除流动负债外，应另辟长期来源。净流动资金的多寡代表企业的流动地位，净流动资金越多表示净流动资产愈多，其短期偿债能力较强，因而其信用地位也较高，在资金市场中筹资较容易，成本也较低。流动资金紧张的成因3.1企业素质不高造成融资难中小企业是中国经济发展中极为活跃的力量，不能有效融资是影响中小企业发展的突出问题。不少观点认为，中小企业面临国有银行的信贷“歧视”，应当组建新的专门为中小企业融资服务的中小金融机构，尤其是民营银行，加强对中小企业的信贷支持。从各国经验看，中小企业融资困境的改善，根本性的

5、出路有两条：一是通过建立大中小企业合理的产业分工链，充分利用大企业的商业信用和内部融资能力，加快企业组织结构的调整，实现中小企业融资结构的优化。二是通过建立从事风险投资、获取风险投资收益的金融机构，主要是创业投资基金，通过商业银行非信贷金融服务，为中小企业发展创造外部条件。前者主要适用于一般的中小企业，后者则适用于具有技术创新潜力、能够依靠技术或产品优势自主发展的企业。3.1.1历史原因从宏观上造成企业资金紧张