财政内部监督检查的实施方案

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1、阿财字[2010]35号关于印发《2010年阿旗财政局内部监督检查实施方案》的通知局内各股、办、中心、各财政所：现将《阿旗财政局内部监督检查实施方案》印发给你们，请按方案要求做好准备工作。阿鲁科尔沁旗财政局二0一0年七月五日主题词：财政内部监督监查方案通知抄报：市财政局监督科抄送：局各位领导阿旗财政局内部监督检查实施方案根据《赤峰市财政局关于全面开展财政内部监督检查》的通知要求，经财政局内部监督检查领导小组研究决定，2010年7月11日——20日，由纪检组长萨仁同志带队，监督股人员为成员的内部监督检查组将对局内各业务股室及各苏木乡镇财政所2009

2、以来的内控制度建设、财政财务会计管理、工作程序是否规范等情况进行监督检查，为做好这项工作，特制定本实施方案。一、检查指导思想为有效防范财政管理风险，及时发现和堵塞管理漏洞，避免财政违法违纪行为的发生，更好地履行财政部门职责，进一步规范财政财务收支行为，促进各项工作制度化建设，强化财政监督职能，提高财政资金使用效率，组织实施此次内部监督检查工作。二、检查时间和范围检查分自查和抽查两个阶段1、自查阶段：从2010年7月5日---10日为自查阶段，各股室及各财政所要按方案要求认真进行自查，将自查表和自查总结于7月10日报财政局监督股。（电子版、书面各一

3、份，总结必须详细、有数据）。2、抽查阶段：从2010年7月11日---20日为抽查阶段，财政局内部监督检查组将对局内各业务股室及各苏木乡镇财政所进行重点抽查，对自查没有查出问题的单位一经被检查组查出问题将严肃处理。3、自查和抽查范围：自查面要达100%,重点抽查面达40%.三、检查重点内容内部监督检查的主要内容：1、部门内部机构管理的专项资金管理情况。2、部门内部管理机构内部控制制度建立和执行及效果。3、集中收付、账户管理和国库现金管理情况。4、内部机构财政票据领用结存和收费管理情况。5、财政部门安排的其他检查事项。四、检查具体要求1、检查组要严

4、格按照财政部《财政部门实施会计监督办法》、《财政检查工作规则》等有关要求实施检查，做到事实清楚，数据无误，以确保检查合格、有效。2、检查人员要坚持原则，廉洁自律，秉公办事，不得徇私舞弊，不走过场。3、接受监督检查的股室和财政所要认真对待此工作，积极配合检查组，按要求提供各种资料和数据.