财务管理手册及相关内部控制制度

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1、财务管理手册及相关内部控制制度一、财务部职能1、主要职能1.1、认真贯彻执行《中国人民共和国会计法》和国家颁布的有关财务、税收等方面的法令、法规、制度、条例及实施细则；1.2、制定和修订公司的财务管理制度及实施办法，组织会计核算工作，实施财务管理；1.3、负责资金的统一管理，根据各项目预算执行预算成本控制，并根据项目的预算情况编制月度资金收支平衡计划；1.4、会同相关部门对公司的固定资产、流动资产、专项资产进行管理，对各类资产的盘盈、盘亏、报废等情况进行核实，办理有关财务手续；1.5、按照财政部颁发的《企业财务会计报告条例》的规定，按年度、半年度、季度、月度编制财务会计报

2、告。2、指导方针根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》、《公司章程》等有关规定，结合公司财务活动实际，加强公司财务管理与全面的科学管理相结合，严格收支管理，提高资金使用效益，确保公司资产保值增值。3、工作原则根据会计信息质量的要求开展工作，具体要求包括：可靠性、相关性、可理解性、可比性、实质重于形式、重要性、谨慎性和及时性。4、工作方法综合运用金蝶财务软件和EXCEL等办公软件进行核算。二、财务部组织结构财务总监财务经理或主管核算会计核算会计出纳说明：以上组织结构适应于目前公司的经营规模，如公司进一步扩张，可能增加相应的核算会计。一、财务部岗位职

3、责1、财务总监岗位名称财务总监所属部门财务部岗位描述1、在公司董事长、总经理领导下开展工作；2、主持并建立完善的企业财务管理体系，对财务部门的日常管理、项目预算、资金运作等各项工作进行全面总体控制，提升企业财务管理水平。任职资格1、财经类本科或以上学历，高级会计师职称或注册会计师、注册税务师优先；2、全面掌握国家财政税务政策及有关法律法规，熟悉税务工作及各部门的业务情况，熟悉银行融资、信贷手续，熟悉经济管理、统计、审计等专业知识；3、具有良好的领导、沟通和协调能力；4、敬业，责任心强，严谨踏实，工作认真仔细，具有良好的职业道德。工作职责工作标准及内容1、财务制度建设1、主

4、持制订公司财务管理、会计核算、会计监督、预算管理等工作的规章制度和工作程序，经批准后组织实话并监督检查落实情况；2、组织执行国家有关财经法律、法规、方针、政策和制度，保障公司合法经营，维护股东权益。2、投融资管理1、根据公司的战略发展要求，筹集公司运营所需资金，审批公司重大资金流向；2、根据公司发展及投资战略，参与投资决策，组织做好投资运营风险等可行性分析；3、依照公司对资金的需求，疏通融资渠道，维护与金融机构的良好关系，满足企业在经营运作中的资金需求。3、财务管理工作1、组织领导公司财务管理、会计核算、会计监督、成本管理、预算管理等方面的工作，提高企业的经济效益；2、定

5、期对企业财务管理工作进行考核、督促、检查，提高财务部门的工作效率。4、财务监督1、对公司日常资金运作和财务运作情况进行监控；2、监督项目预算的执行情况，控制各项费用的使用；3、监控大宗资金的使用。5、财务分析与预测定期对公司的经营善进行阶段性的财务分析与财务预测，并提出财务改进方案。6、系统管理1、负责财务人员的管理、考核，监督其各项业务工作；2、指导财务人员利用系统核算，并定期对相关规定和政策进行培训，提高公司财务人员的综合素质。7、其他1、与金融机构、会计师事务所等保持良好关系，寻求良好的专业服务支持；2、参与其他非财务范围的决策，对涉及财务方面的问题发表专业意见。1

6、、财务经理或主管岗位名称财务经理或主管所属部门财务部岗位描述1、在公司董事长、总经理、财务总监领导下开展工作；2、协助财务总监建立并完善企业财务管理体系，对财务部门的日常管理、项目预算、资金运作等各项工作进行全面总体控制，提升企业财务管理水平。任职资格1、中级会计师及以上职称，财经类专科以上学历；2、熟悉财务管理工作，精通会计核算，熟知国家财经法律、法规、规章制度、方针和政策；3、敬业，责任心强，严谨踏实，工作认真仔细，具有良好的职业道德；4、具有良好的分析、沟通、表达和协调能力，能够承受较大的工作压力；5、能熟练操作财务及办公软件。工作职责工作标准及内容1、财务制度建设

7、1、协助财务总监制订公司财务管理、会计核算、会计监督、预算管理等工作的规章制度和工作程序，并监督检查落实情况；2、协助财务总监组织执行国家有关财经法律、法规、方针、政策和制度，保障公司合法经营，维护股东权益。2、资金管理1、做好资金筹集和使用管理工作；2、监控、预测企业的现金流量情况，关注资金安全，及时缴纳职工五险一金、国家税金，确保公司资金循环畅通；3、监督货款的回收与检查，对不良债权及时上报财务总监。3、工程项目成本及的控制1、参与项目成本预算；2、严格监控项目成本预算的执行情况；3、对项目成本进行分析，检查是否存在不合理