销售收款、审核及入账流程

《销售收款、审核及入账流程》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。

1、销售收款、审核及入账流程一、单据的设计A：《收银员收入登记明细表》一式四联，第一联：会计联（白色），第二联：审计联（粉色），第三联：收银主管联（绿色），第四联：收银员存根联（黄色）。B：《营业收入缴款单》一式三联，第一联：会计联（白色），第二联：审计联（粉色），第三联：收银主管联（绿色）。C：《审核确认单》一式三联，第一联：会计联（白色），第二联：审计留存联（粉色），第三联：成本主管联（绿色）。二、销售收款、审核及入账流程A:收银员交款第一步：收银员结账后，打印收银结账小票、清点现金及相关票据。第二步：按规定填

2、写一式四联的《收银员收入登记明细表》。第三步：收银员与收银主管，当面点清现金和相关票据；确认无误后，双方在《收银员收入登记明细表》上签字，收银员将《收银员收入登记明细表》第四联：收银员存根联（黄色）留存，将其余三联、现金及相关票据（结账小票、收银小票附在审计联后）交收银主管。B:收银主管缴款第一步：收银主管将各收银员上缴的现金、《收银员收入登记明细表》进行整理。第二步：按规定填写一式三联的《营业收入缴款单》。第三步：收银主管与出纳员，当面点清现金，确认无误后，双方在《营业收入缴款单》上签字确认。第四步：收银主管

3、将各收银员提供的《收银员收入登记明细表》第一联：会计联（白色）附在《营业收入缴款单》第一联：会计联（白色）后，与现金一同交给出纳员。第五步：收银主管将各收银员提供的《收银员收入登记明细表》3第二联：审计联（粉色）与相关票据，附在《营业收入缴款单》第二联：审计联（粉色）后，交给审计主管。第六步：收银主管将各收银员提供的《收银员收入登记明细表》第三联：收银主管联（绿色），附在《营业收入缴款单》第三联：收银主管联（绿色）的后面存档。C:审计主管审核第一步：从收银主管处取得《营业收入缴款单》第二联：审计联（粉色），检查

4、后面是否附有各收银员提供的《收银员收入登记明细表》第二联：审计联（粉色）与相关票据。第二步：从收银系统后台打印出相关报表。第三步：将收银主管提供的数据与系统后台打印的数据进行整理。第四步：根据整理出的相关数据填写一式三联的《审核确认单》。第五步：对比数据，如有差异在《审核确认单》备注处说明情况，并签字确认。第六步：将《审核确认单》第一联：会计联（白色），送财务经理，第三联：成本主管联（绿色），送成本主管。第七步：将收银主管提供的相关资料与系统后台打印出的报表附在《审核确认单》第二联：审计留存联（粉色）后存档，以

5、备检查。D:出纳收款第一步：与收银主管当面清点现金，核对是否与《营业收入缴款单》上填写的相一致，检查《营业收入缴款单》后附的各收银员提供的《收银员收入登记明细表》第一联：会计联（白色）中相关数据是否与《营业收入缴款单》中的填写的相一致，确认无误后，双方在《营业收入缴款单》上签字。第二步：出纳员留存《营业收入缴款单》第一联：会计联（白色）及各收银员提供的《收银员收入登记明细表》第一联：会计联（白色）。第三步：根据收到现金登记现金日记账。第四步：将《营业收入缴款单》第一联：会计联（白色）及相关附件交财务经理。3E:

6、财务经理记账第一步：财务经理将从出纳处取得的《营业收入缴款单》第一联：会计联（白色）及相关附件与审计主管提供的《审核确认单》第一联：会计联（白色）进行比对。第二步：确认无误后填写记账凭证，交财务总监审核。3