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1、北京久安建设投资集团有限公司审计报告大信审字[2015]第1-01386号大信会计师事务所（特殊普通合伙）WUYIGECERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP.大信会计师事务所WUYIGECertifiedPublicAccountants.LLP电话Telephone：+86（10）82330558北京市海淀区知春路1号15/F,XueyuanInternationalTower传真Fax：+86（10）82327668学院国际大厦15层1ZhichunRoad,HaidianDis网址Internet：www.daxincpa.com.cn邮编100
2、083Beijing,China,100083审计报告大信审字[2015]第1-01386号北京碧水源科技股份有限公司全体股东：我们审计了后附的北京久安建设投资集团有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2015年6月30日、2014年12月31日、2013年12月31日的合并及母公司资产负债表，2015年1-6月、2014年度、2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公
3、允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，
4、以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。-1-大信会计师事务所WUYIGECertifiedPublicAccountants.LLP电话Telephone：+86（10）82330558北京市海淀区知春路1号15/F,XueyuanInternationalTower传真Fax：+86（10）82327668学院国际大厦15层1ZhichunRoad,HaidianDis网址Intern
5、et：www.daxincpa.com.cn邮编100083Beijing,China,100083三、审计意见我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2015年6月30日、2014年12月31日、2013年12月31日的财务状况以及2015年1-6月、2014年度、2013年度的经营成果和现金流量。大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：密惠红中国·北京中国注册会计师：于曙光二○一五年十月十二日-2-合并资产负债表编制单位：北京久安建设投资集团有限公司单位：人民币元项目附注2015年6月30日2014年12月31日201
6、3年12月31日流动资产：货币资金五（一）78,485,651.43322,968,097.09257,277,065.71以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据五（二）800,000.00应收账款五（三）822,521,355.73560,117,921.63376,415,677.82预付款项五（四）60,005,671.1532,043,329.919,221,740.73应收利息应收股利其他应收款五（五）81,232,163.5854,459,033.0840,492,522.72存货五（六）59,216,663.2031,064,484
7、.5026,744,598.51划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产五（七）1,053,894.17流动资产合计1,102,261,505.091,000,652,866.21711,205,499.66非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款五（八）351,593,199.70378,930,571.84291,021,619.54长期股权投资五（九）15,993,735.2018,846,410.3716,001,758.00投资性房地产固定资产五（十）30,995,984.6931,029,
