华泰联合证券有限责任公司关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金之补充独立财务顾问报告（一）

《华泰联合证券有限责任公司关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金之补充独立财务顾问报告（一）》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在学术论文-天天文库。

1、华泰联合证券有限责任公司关于北京立思辰科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金之补充独立财务顾问报告（一）独立财务顾问签署日期：二〇一四年四月华泰联合证券补充独立财务顾问报告（一）声明华泰联合证券有限责任公司（以下简称“本独立财务顾问”）受北京立思辰科技股份有限公司（以下简称“立思辰”、“上市公司”或“公司”）委托，担任本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金的独立财务顾问。本独立财务顾问对本补充独立财务顾问报告特作如下声明：1、本独立财务顾问本着客观、公正的原则对本次交易出具本补充独立财务顾问报告。2、本补充独立财务顾问报告所依据的文

2、件、材料由相关各方向本独立财务顾问提供，相关各方对所提供资料的真实性、准确性、完整性负责，相关各方保证不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对所提供资料的合法性、真实性、完整性承担个别和连带责任。本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。3、本补充独立财务顾问报告仅根据《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》[140276]号的要求发表补充独立财务顾问意见，不构成任何投资建议，对投资者根据本补充独立财务顾问报告做出的任何投资决策可能产生的风险，本独立财务顾问不承担任何责任。2-1-1华泰联合证券补充独立财务顾问报告（一）华泰联合证券有限责任

3、公司关于北京立思辰科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金之补充独立财务顾问报告（一）中国证券监督管理委员会：2014年4月11日，贵会下发《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》[140276]号（以下简称“《反馈通知》”），就北京立思辰科技股份有限公司上报的《北京立思辰科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金》行政许可申请材料进行了审查，并提出了反馈要求。独立财务顾问华泰联合证券有限责任公司按《反馈通知》的要求对反馈意见进行了认真讨论,核查，并出具本补充独立财务报告，现提交贵会，请予审核。2-1-2华泰联合证券补

4、充独立财务顾问报告（一）目录声明..................................................................1目录.................................................................3释义..................................................................5问题一：标的资产报告期内客户变化较大，请你公司结合竞争对手情况、客户稳定性、2014年采购和销售及合同的签订情况，补充披露

5、：（1)2014年业务开展情况及2014年预测收入的可实现性；（2)2015年及以后年度营业收入具体的测算依据和测算过程。请独立财务顾问和评估师核查并发表明确意见。................................9问题二：请你公司结合交易目的及所附带义务，说明并补充披露标的资产报告期内的增资和转让是否涉及股份支付。如涉及股份支付，会计处理是否符合《企业会计准则第11号-股份支付》相关规定，以及对财务报告和盈利预测的影响。请独立财务顾问和会计师核查并发表明确意见。........................................

6、.......13问题三：请你公司补充披露本次合并过程中，可辨认无形资产确认情况以及对上市公司未来经营业缋的影响。请独立财务顾问和会计师核查并发表明确意见。..........16问题四：申请材料显示交易对方承诺的利润数高于预测，请你公司：（1)结合标的资产盈利情况，补充披露部分股东分期解锁安排是否可以满足业绩补偿需要；（2)结合龙彧目前融资、担保、资金实力、偿还能力等情况，补充披露龙彧业绩补偿的资金安排。请独立财务顾问核查并发表明确意见。.......................................23问题五：申请材料显示，汇金科技于19

7、98年10月设立至2008年3月期间，公司股东存在多次股权/股份无偿转让的情形。请你公司补充披露上述情形是否导致潜在的法律纠纷，是否对本次重组构成障碍。请独立财务顾问和律师核查并发表明确意见。..29问题六：请你公司补充披露标的资产无形资产、业务资质更名事宜的办理进展情况，是否存在不能办毕的风险及应对措施。请独立财务顾问和律师核查并发表明确意见。302-1-3华泰联合证券补充独立财务顾问报告（一）问题七：请你公司补充披露标的资产拥有的计算机软件著作权等无形资产是否涉及法律纠纷或权属争议，如涉及，是否对本次重组和上市公司未来经营造成影响。请独立财务顾问和律师

8、核查并发表明确意见。.......................