2023年银行业风险管理（中级）考试试题汇总pdf版

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2023年银行业风险管理（中级）考试试题汇总pdf版1.风险评估环节包括（）。A. 了解银行的业务和风险管理制度B. 界定其主要业务领域C. 用风险矩阵对每一业务领域的八种潜在风险逐一识别和衡量D. 分析风险产生的原因E. 形成风险评估报告【答案】: A|B|C|E【解析】:在风险监管框架中，风险评估是风险为本监管最为核心的步骤，其作用是认识和把握机构所面临的风险种类、风险水平和演变方向以及风险管理能力。风险评估环节包含四个阶段：①了解银行的业务和风险管理制度；②界定其主要业务领域；③用风险矩阵对每一业务领域的八种潜在风险逐一识别和衡量；④形成风险评估报告。2.下列关于声誉危机管理规划的说法，正确的是（）。

1A. 制定危机管理规划是声誉危机管理规划的主要内容之一B. 危机管理应当采用“辩护或否认”的对抗战略C. 声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，以便为商业银行在危机情况下保全甚至提高声誉提供行动指南D. 危机可能永远不会发生，所以声誉危机管理规划没有给商业银行创造附加价值【答案】: C【解析】:A项，制定危机管理规划是声誉风险管理的具体做法之一；B项，传统上，商业银行的危机管理主要采用“辩护或否认”的对抗战略推卸责任，但往往招致更强烈的对抗行动，如今更加具有建设性的危机处理方法是“化敌为友”；D项，无论声誉危机何时发生，商业银行在系统制定声誉危机管理规划时，很多潜在风险就已经被及时发现并得到有效处理，因此，声誉危机管理规划能够给商业银行创造相当可观的附加价值。

23.假定某银行2010会计年度结束时共有贷款200亿元，其中正常贷款150亿元，其共有一般准备8亿元，专项准备1亿元，特种准备1亿元，则其不良贷款拨备覆盖率约为（）。A. 15%B. 20%C. 35%D. 50%【答案】: B【解析】:不良贷款拨备覆盖率＝[（一般准备＋专项准备＋特种准备）/（次级类贷款＋可疑类贷款＋损失类贷款）]×100%＝[（8＋1＋1）/（200－150）]×100%＝20%。4.下列选项中，（）揭示了在一定条件下资产的风险溢价、系统性风险和非系统性风险的定量关系，为现代风险管理提供了重要的理论基础。A. 欧式期权定价模型B. 投资组合原理C. 资本资产定价模型D. 套利定价模型【答案】: C【解析】:威廉·夏普等人在1964年提出的资本资产定价模型（CAPM），揭示了在一定条件下资产的风险溢价、系统性风险和非系统性风险的定量关系，为现代风险管理提供了重要的理论基础。

35.下列属于商业银行核心一级资本的有（）。A. 优先股B. 资本公积C. 损失准备缺口D. 盈余公积E. 实收资本或普通股【答案】: B|D|E【解析】:核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。A项，优先股属于其他一级资本；C项，商业银行在计算资本充足率时，应当从核心一级资本中全额扣除贷款损失准备缺口。6.下列关于RiskCalc模型的说法，正确的是（）。A. 不适用于非上市公司B. 运用Logit/Probit回归技术预测客户的违约概率C. 核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系

4D. 核心是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者【答案】: B【解析】:RiskCalc模型是在传统信用评分技术基础上发展起来的一种适用于非上市公司的违约概率模型，其核心是通过严格的步骤从客户信息中选择出最能预测违约的一组变量，经过适当变换后运用Logit/Probit回归技术预测客户的违约概率。C项属于KMV的CreditMonitor模型的核心内容；D项属于KPMG风险中性定价模型的核心思想。7.（）是有效管理个人客户信用风险的重要工具。A. 客户信用评级B. 客户资信情况调查C. 个人信用评分系统D. 客户资产与负债情况调查【答案】: C

5【解析】:个人信用评分系统是有效管理个人客户信用风险的重要工具，有助于大幅扩大并提高个人信贷业务规模和效率。8.假设当前市场收益率曲线向上倾斜，如果预期收益率曲线变陡，则理性投资者首选的策略是（）。A. 买入期限较长的金融产品B. 买入期限较短的金融产品，同时卖出期限较长的金融产品C. 卖出期限较短的金融产品D. 同时买入卖出期限不同的金融产品【答案】: B【解析】:

6投资者可以根据收益率曲线不同的预期变化趋势，采取相应的投资策略。假设目前市场上的收益率曲线是正向的，如果预期收益率曲线基本维持不变，则可以买入期限较长的金融产品；如果预期收益率曲线变陡，则可以买入期限较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品；如果预期收益率曲线变得较为平坦，则可以买入期限较长的金融产品，卖出期限较短的金融产品。9.根据监管要求，商业银行可采用（）来计量市场风险资本。A. 基本指标法B. 内部模型法C. 高级计量法D. 内部评级法【答案】: B【解析】:根据《商业银行资本管理办法（试行）》的规定，商业银行可以采用标准法或内部模型法计量市场风险资本要求。10.下列各项指标中，（）可以反映资产收益率的波动性。A. 概率B. 标准差C. 概率密度D. 分布函数

7【答案】: B【解析】:在风险管理实践中，通常将标准差作为刻画风险的重要指标。资产收益率标准差越大，表明资产收益率的波动性越大。当标准差很小或接近于零时，资产的收益率基本稳定在预期收益水平，出现的不确定性程度逐渐减小。11.针对全球系统重要性银行的负外部性问题，各国政府可以采取的措施不包括（）。A. 增强全球系统重要性银行的持续经营能力B. 增强全球系统重要性银行的损失系统能力C. 建立全球系统重要性银行的恢复和处置框架D. 限制全球系统重要性银行的业务范围【答案】: D【解析】:

8针对全球系统重要性银行的负外部性问题，各国政府主要采取两种措施来解决：①通过增强全球系统重要性银行的持续经营能力和损失系统能力来降低风险；②通过建立全球系统重要性银行的恢复和处置框架，来减少全球系统重要性银行破产的影响范围和影响程度。12.下列最具有明显的系统性风险特征的风险类别是（）。A. 信用风险B. 市场风险C. 声誉风险D. 操作风险【答案】: B【解析】:由于市场风险主要来自所属经济体，因此具有明显的系统性风险特征，难以通过在自身经济体内分散化投资完全消除。国际金融机构通常采取分散投资于多国金融市场的方式来降低系统性风险。13.下列关于商业银行账面资本的表述，正确的有（）。A. 是银行持股人的永久性资本投入

9B. 是资产负债表上的所有者权益C. 等于银行资产负债表上总资产减去总负债后的余额D. 反映商业银行应该拥有的资本水平E. 是对银行资本的动态反映【答案】: A|B|C【解析】:DE两项，账面资本是银行资本金的静态反映，反映了银行实际拥有的资本水平。14.下列关于商业银行风险管理信息系统的表述，正确的有（）。A. 风险管理系统中采集的数据包括外部数据和内部数据B. 风险管理信息系统是商业银行的重要“有形资产”，必须设置严格的安全保障C. 风险管理信息系统应高度重视数据的来源、流程和时效D. 针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责，风险管理系统必须设置不同的登录级别E. 风险管理信息系统需要明确的、基于业务的规范标准和操作规程，与业务人员的日常工作紧密联系

10【答案】: A|C|D|E【解析】:风险管理信息系统高度重视数据的来源、流程和时效，需要良好的IT构架和技术支持，并且需要明确的、基于具体业务的规范标准和操作规程，与业务人员的日常工作紧密联系。风险管理信息系统需要收集的风险信息/数据通常分为内部数据和外部数据。风险管理信息系统作为商业银行的重要“无形资产”，必须设置严格的安全保障，确保系统能够长期、不间断地运行，应该针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责等设置不同的登录级别，以保证系统的安全。15.下列关于国别风险的表述，正确的是（）。A. 在风险管理实践中，声誉风险管理属于操作风险管理的范畴B. 国别风险仅存在于国际资本市场业务中C. 转移风险是国别风险的主要类型之一D. 资产被国有化不会引发国别风险【答案】: C

11【解析】:A项，在风险管理实践中，操作风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险；B项，国别风险存在于授信、国际资本市场业务、设立境外机构、代理行往来和由境外服务提供商提供的外包服务等经营活动中；D项，国别风险可能由一国或地区经济状况恶化、政治和社会动荡、资产被国有化或被征用、政府拒付对外债务、外汇管制或货币贬值等情况引发。16.《商业银行资本管理办法（试行）》规定在最低资本要求、储备资本要求和逆周期资本要求外，系统重要性银行应计提附加资本。我国国内系统重要性银行附加资本要求为风险加权资产的（），由核心一级资本满足。A. 1%B. 2%C. 3%D. 4%【答案】: A

12【解析】:我国国内系统重要性银行附加资本要求为风险加权资产的1%，由核心一级资本满足。若国内银行被认定为全球系统重要性银行，所使用的附加资本按照巴塞尔委员会发布的《全球系统重要性银行评估方法及其附加资本要求》规定为1%～3.5%。17.在我国资产证券化业务实践中，资产支持票据的投资者主要为（）。A. 金融机构、企业年金等B. 个人投资者C. 符合《私募投资基金监督管理暂行办法》规定条件的投资者D. 银行间投资人或特定机构投资者【答案】: D【解析】:资产支持票据的投资者主要为银行间投资人或特定机构投资者。A项是信贷资产证券化的投资者；C项是企业资产证券化的投资者。18.关于银行监管的主要方式，下列表述不正确的是（）。

13A. 银行监管的主要方式包括市场准入、非现场监管、现场检查和风险处置纠正B. 非现场监管需要非现场监管人员按照风险为本的监管理念，全面持续地收集、检测和分析被监管机构的风险信息C. 现场检查是指监管部门针对银行机构存在的不同风险和风险的严重程度，及时采取相应措施加以处置D. 非现场监管工作需要对现场检查发现的问题和风险进行持续跟踪监测，督促被监管机构的整改进度和情况【答案】: C【解析】:C项，风险处置纠正是指监管部门针对银行机构存在的不同风险和风险的严重程度，及时采取相应措施加以处置。现场检查是指监管当局及其分支机构派出监管人员到被监管的银行业金融机构进行实地检查，通过查阅账表、文件等各种资料和座谈询问等方法，对银行业金融机构经营管理情况进行分析、检查、评价和处理，督促其合法、稳健经营，提高经营管理水平，维护金融机构及金融体系安全的一种检查方式。

1419.多种信用风险组合模型被广泛应用于国际银行业中，其中（）直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型中的一系列参数值。A. CreditMetrics模型B. CreditPortfolioView模型C. CreditRisk＋模型D. CreditMonitor模型【答案】: B【解析】:A项，CreditMetrics模型本质上是一个VaR模型，目的是为了计算出在一定的置信水平下，一个信用资产组合在持有期限内可能发生的最大损失；C项，CreditRisk＋模型根据针对火险的财险精算原理，对贷款组合违约率进行分析；D项，CreditMonitor模型属于客户评级模型，不属于信用风险组合模型。20.根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为（）等类别。

15A. 信用风险B. 操作风险C. 声誉风险D. 流动性风险E. 战略风险【答案】: A|B|C|D|E【解析】:根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，通常将商业银行面临的风险划分为八类，分别为信用风险、市场风险、操作风险、法律风险、流动性风险、国别风险、声誉风险及战略风险。21.下列关于商业银行风险的说法正确的是（）。A. 市场风险指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险B. 结算风险是一种市场风险C. 信用风险具有明显的系统性风险特征D. 与市场风险相比，信用风险的观察数据少，且不易获取

16【答案】: D【解析】:AB两项，结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险，它是一种特殊的信用风险；C项，信用风险具有明显的非系统性风险特征。22.商业银行对（）变化的敏感度，最显著影响其资产负债的期限结构。A. 存款准备金率B. 国债收益率C. 票据贴现率D. 存贷款基准利率【答案】: D【解析】:

17商业银行资产负债期限结构是指在未来特定的时段内，到期资产（现金流入）与到期负债（现金流出）的构成状况。除了每日客户存取款、贷款发放/归还、资金交易等会改变商业银行的资产负债期限结构外，存贷款基准利率的调整也会导致其资产负债期限结构发生变化。商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构，因为任何利率波动都会导致商业银行资产和负债的价值产生波动。多选题如果房地产市场发展过热，一方面居民大量存款买房，另一方面大量房地产企业和个人向银行借款，这种情况下，当房地产市场严重下跌，大量个人住房贷款无法偿还，房地产企业也由于倒闭而无力偿还贷款，这时商业银行所面临的主要风险包括（）。A. 操作风险B. 市场风险C. 流动性风险D. 国别风险E. 信用风险【答案】: B|C|E【解析】:

18B项，“房地产市场严重下跌”，预示着银行面临市场风险；C项，由于大量贷款无法收回，商业银行无法及时获得充足资金用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求，预示着银行面临流动性风险；E项，“大量个人住房贷款无法偿还，房地产企业也由于倒闭而无力偿还贷款”，预示着银行面临信用风险。23.信用风险报告的职责有（）。A. 应实施并支持一致的风险语言/术语B. 使员工可以在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息C. 传递商业银行风险偏好和风险容忍度D. 告诉员工在实施和支持全面风险管理中的角色和职责E. 保证对有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识【答案】: A|B|C|D|E【解析】:除ABCDE五项外，风险报告的职责还包括：①利用内部数据和外部事件、活动、状况的信息，为商业银行风险管理和目标实施提供支持；②

19保障风险管理信息及时、准确地向上级或者同级的风险管理部门、外部监管部门、投资者报告。24.商业银行的操作风险与市场风险、信用风险相比，具有（）的特点。A. 普遍性、非营利性B. 普遍性、营利性C. 特殊性、非营利性D. 特殊性、营利性【答案】: A【解析】:操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。与市场风险主要存在于交易账户和信用风险主要存在于银行账户不同，操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍性和非营利性，不能给商业银行带来盈利。25.信息科技风险的特征不包括（）。A. 隐蔽性强

20B. 透明度高C. 突发性强，应急处置难度大D. 影响范围广，后果具有灾难性【答案】: B【解析】:信息科技风险是指信息科技在商业银行运用过程中，由于自然因素、人为因素、技术漏洞和管理缺陷产生的操作、法律和声誉等风险。信息科技风险的特征包括：①隐蔽性强；②突发性强，应急处置难度大；③影响范围广，后果具有灾难性。26.假设某风险资产的预期收益率为8%，标准差为0.15，同期国债的无风险收益率为4%。如果希望利用该风险资产和国债构造一个预期收益率为6%的资产组合，则该风险资产和国债的投资权重分别为（）。A. 50%，50%B. 30%，70%C. 20%，80%D. 40%，60%

21【答案】: A【解析】:根据资产组合的收益率为：Rp＝W1R1＋W2R2，其中，两种资产的预期收益率分别为R1和R2，每一种资产的投资权重分别为W1和W2＝1－W1。本题由该风险资产和国债构造的资产组合的收益率Rp＝W1×8%＋（1－W1）×4%＝6%，可得W1＝50%，W2＝1－W1＝50%。27.在其他条件不变的情况下，某大型国有商业银行的下列做法中，通常有助于降低该行流动性风险的做法有（）。A. 将授信投放集中于房地产行业B. 积极争揽中型、小型企业存款C. 以大型企业的大额资金作为负债的主要来源D. 以个人客户资金作为负债的主要来源E. 在客户种类和资金到期日上适当均衡分布【答案】: B|D|E

22【解析】:A项，商业银行应当维持资金来源的多样化及稳定性，避免资金来源过度集中于个别对手、产品或市场。BC两项，大额公司/机构存款的变动对商业银行流动性的冲击尤为显著，积极开拓中小企业客户存款，有助于显著分散和降低流动性风险。D项，通常，零售性质的资金（如居民储蓄）因为其资金来源更加分散、同质性更低，相比批发性质的资金（如同业拆借、公司存款）具有更高的稳定性。因此，以零售资金来源为主的商业银行，其流动性风险相对较低。E项，商业银行应当根据自身情况，控制各类资金来源的合理比例，并适度分散客户种类和资金到期日。28.关于市值重估，下列说法正确的是（）。A. 商业银行应当对交易账簿头寸按市值每月至少重估一次价值B. 商业银行必须尽可能按照模型确定的价值计值C. 商业银行进行市值重估的方法有盯市和盯模D. 盯市是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值【答案】: C

23【解析】:A项，商业银行应当对交易账簿头寸按市值每日至少重估一次价值。B项，商业银行在进行市值重估时通常采用两种方法：①盯市，商业银行必须尽可能按照市场价格计值；②盯模，当按市场价格计值存在困难时，银行可以按照数理模型确定的价值计值。D项，盯模是指以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值。29.商业银行开发新产品（业务）所面临的主要风险类型有（）。A. 声誉风险B. 合规风险C. 操作风险D. 信用风险E. 市场风险【答案】: A|B|C|D|E【解析】:

24金融产品（业务）创新是指商业银行等金融机构运用新方式、新技术，通过创新、模仿、推广金融产品（业务）以满足人们不断增长的金融消费需求。商业银行开发新产品（业务）所面临的主要风险类型有：信用风险、市场风险、操作风险、声誉风险、合规风险。30.当市场资金紧张导致供需不平衡时，资金可能会出现期限短而收益率高、期限长而收益率低的情况，这种情况表现的是（）。A. 波动收益率曲线B. 反向收益率曲线C. 正向收益率曲线D. 水平收益率典线【答案】: B【解析】:收益率曲线用于描述收益率与到期期限之间的关系。收益率曲线的形状反映了长短期收益率之间的关系，它是市场对当前经济状况的判断，以及对未来经济走势预期（包括经济增长、通货膨胀、资本回报等）的结果。反向收益率曲线，表明在某一时点上，投资期限越长，收益率越低。当资金紧张导致供需不平衡时，可能出现期限短的收益率高于期限长的收益率的反向收益率曲线。

2531.在KMV的CreditMonitor模型中，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的（）。A. 看跌期权B. 看涨期权C. 期权费D. 初始股权投资【答案】: B【解析】:B项，KMV的CreditMonitor模型是一种适用于上市公司的违约概率模型，其核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系，借贷关系中的信用风险信息因此隐含在这种期权交易之中，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期权。期权的基础资产就是借款企业的资产，执行价格就是企业债务的价值，股东初始股权投资可以看作期权费。32.商业银行在采用标准法计算操作风险监管资本时，下列哪些业务条线对应的系数是18%？（）

26A. 公司金融B. 支付和清算C. 交易和销售D. 代理业务E. 零售银行业务【答案】: A|B|C【解析】:商业银行各业务条线的操作风险资本系数（即β系数）如下：①零售银行业务、资产管理和零售经纪业务条线的操作风险资本系数为12%；②商业银行业务和代理服务业务条线的操作风险资本系数为15%；③公司金融、支付和清算、交易和销售、其他业务的操作风险资本系数为18%。33.模型验证在商业银行信用风险内部评级法中具有极其重要的作用，因为（）。A. 验证可以通过统计手段检验不同等级违约频率的准确性B. 验证可以分析内部评级模型对客户违约风险的区分能力，并针对问题提出改进

27C. 验证是监管当局衡量银行内部评级模型有效性的重要手段D. 验证可以评估银行资产组合的风险特征和所面临的市场环境E. 验证是银行优化内部评级模型的重要手段【答案】: C|E【解析】:验证是银行优化内部评级体系的重要手段，也是监管当局衡量银行内部评级体系是否符合监管要求的重要方式，验证是一个持续的过程，包括对内部评级体系和风险参数量化进行检查和监督的一系列活动，以提高评级体系的可信度与稳健性。34.法律风险与违规风险之间的关系是（）。A. 违规风险包括法律风险B. 两者产生的风险相同C. 两者有关但又有区别D. 两者产生的原因相同【答案】: C

28【解析】:违规风险是指商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或遭到监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险。广义上，与法律风险密切相关的有违规风险和监管风险。35.商业银行降低贷款组合信用风险的最有效办法是（）。A. 将贷款分散到不同的行业和区域B. 将贷款分散到正相关的行业C. 将贷款集中到个别高收益行业D. 将贷款集中到少数风险低的行业【答案】: A【解析】:商业银行可以利用资产组合分散风险的原理，将贷款分散到不同的行业、区域，通过积极实施风险分散策略，显著降低发生大额风险损失的可能性，从而达到管理和降低风险、保持收益稳定的目的。36.商业银行应当对交易账簿头寸按市值（）至少重估一次价值。

29A. 每日B. 每周C. 每月D. 每季度【答案】: A【解析】:在市场风险管理实践中，商业银行应当对交易账簿头寸按市值每日至少重估一次价值。市值重估应当由与前台相独立的中台、后台部门负责。37.商业银行对交易账簿进行市值重估，通常采用的方法有（）。A. 按照模型计值B. 按照市场价格计值C. 按照公允价值计值D. 按照历史价值计值E. 按照账面价值计值

30【答案】: A|B【解析】:商业银行在进行市值重估时通常采用的两种方法分别是：①盯市，按照市场价格计值，按照市场价格对头寸的计值至少应逐日进行，其好处是收盘价往往有独立的信息来源，并且很容易得到；②盯模，按照模型计值，当按市场价格计值存在困难时，银行可以按照数理模型确定的价值计值。38.对于我国多数商业银行而言，开发风险计量模型遇到的最大困难是（）。A. 计量模型假设条件太多，与实践不符B. 历史数据积累不足，数据真实性难以保障C. 计算机系统无法支持复杂的模型运算D. 计量模型运算运用数理知识较多，难以掌握【答案】: B【解析】:

31开发风险管理模型的关键是模型开发所采用的数据源是否具有高度的真实性、准确性和充足性，以确保最终开发的模型可以真实反映商业银行的风险状况。对于我国的大多数商业银行而言，历史数据积累不足、数据真实性难以评估是目前模型开发遇到的最大难题。39.商业银行根据压力测试结果可采取的改进措施有（）。A. 重组、变现、终止和对冲风险头寸B. 压缩资产负债规模，调整资产负债结构C. 增加风险缓释D. 调整业务发展策略和定价策略E. 提高信贷审批标准【答案】: A|B|C|D|E【解析】:压力测试结果是风险计量体系的重要组成部分。商业银行应定期进行主要风险的压力测试，压力测试结果作为各风险管理决策的重要参考。根据压力测试结果，商业银行可采取的管理措施包括但不限于：①重组、变现、终止和对冲风险头寸；②增加风险缓释；③

32提高信贷审批标准；④调整风险限额；⑤压缩资产负债规模，调整资产负债结构，包括增加拨备、留存收益、补充资本和增加流动性储备等；⑥调整业务发展策略和定价策略等。40.我国监管当局出台的贷款五级分类包含哪些等级的贷款？（）A. 正常B. 关注C. 次级D. 可疑E. 损失【答案】: A|B|C|D|E【解析】:根据《贷款风险分类指引》规定，贷款可分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。41.在现代商业银行的风险管理体系中，商业银行进行风险管理的最根本驱动力是（）。A. 客户利益

33B. 股东利益C. 资本D. 金融监管机构的要求【答案】: C【解析】:资本是风险的最终承担者，因而也是风险管理最根本的动力来源。在商业银行经营管理活动中，风险管理始终是由代表资本利益的董事会来推动并承担最终风险责任的。42.商业银行在制定风险偏好的过程中需要考虑的因素不包括（）。A. 充分考虑压力测试B. 银行需考虑该行愿意承担的风险，以及承担风险的能力C. 监管要求D. 竞争对手的情况【答案】: D

34【解析】:D项，银行在制定战略时需要充分考虑和反映各类相关利益人的期望以确定如何经营银行，这些期望划定了银行经营所应遵循的界限，并通过风险偏好的形式加以明确。43.下列哪项关于现场检查的表述不正确？（）A. 现场检查是指监管当局及其分支机构派出监管人员到被监管的金融机构进行实地检查B. 监管当局通过现场检查，可以对金融宏观调控的运行情况是否正常等问题进行客观检验C. 通过现场检查，对商业银行正当的、合法的经营活动以及先进的管理操作做法予以肯定并予以保护D. 现场检查对非现场监管有指导作用【答案】: D【解析】:

35D项，非现场监管对现场检查有指导作用，非现场监管人员的分析结果将为每个现场检查小组提供被检查机构以及同类机构的最新情况和信息，特别是对一些风险点和重大的问题缺陷进行检查提示和建议，从而大大提高现场检查的针对性。44.下列关于商业银行董事会对市场风险管理职责的表述，最不恰当的是（）。A. 负责监督和评价市场风险管理的全面性、有效性B. 负责制定市场风险管理制度、流程、偏好C. 负责督促高级管理层采取必要措施识别、计量、监测和控制市场风险D. 负责确定本行可以承受的市场风险水平【答案】: B【解析】:B项，高级管理层负责制定、定期审查和监管执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程，及时了解市场风险水平及其管理状况。45.公允价值为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值，其计量方式包括（）。A. 直接使用可获得的市场价格

36B. 直接使用历史价值C. 直接使用名义价值D. 采用估值技术估值E. 直接使用账面价值【答案】: A|D【解析】:公允价值是指在计量日市场参与者之间的有序交易中，出售一项金融资产时所能收到或转移一项金融负债时将会支付的价格。公允价值计量以市场交易价格为基础，如不存在主市场或最有利市场中有序交易的报价，应采用合理的估值技术。46.下列关于缺口分析的理解正确的有（）。A. 当某一时间段内的负债大于资产时，就产生了负缺口，即负债敏感性缺口B. 某时间段的缺口乘以假定的利率变动，得出这一利率变动对净利息收入变动的大致影响C. 缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益的影响的一种方法D. 在正缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入下降

37E. 在负缺口情况下，市场利率上升会导致银行净利息收入上升【答案】: A|B|C【解析】:D项，当某一时段内的资产（包括表外业务头寸）大于负债时，就产生了正缺口，即资产敏感性缺口，此时，市场利率上升会导致银行净利息收入上升；E项，对于负债敏感性缺口，即负缺口，市场利率上升会导致银行的净利息收入下降。47.离散型随机变量的概率分布为P（X＝K）＝（K＋1）/10，K＝0，1，2，3，则E（X）为（）。A. 2.4B. 1.8C. 2D. 1.6【答案】: C

38【解析】:离散型随机变量期望值为根据P（X＝K）＝（K＋1）/10，得：P（X＝0）＝0.1，P（X＝1）＝0.2，P（X＝2）＝0.3，P（X＝3）＝0.4。所以，E（X）＝0×0.1＋1×0.2＋2×0.3＋3×0.4＝2。48.（）是指由于法律或者监管规定的变化，可能影响商业银行正常运营，或削弱其竞争能力、生存能力的风险。A. 法律风险B. 监管风险C. 国别风险D. 违规风险【答案】: B【解析】:

39A项，法律风险是指商业银行因日常经营和业务活动无法满足或违反法律规定，导致不能履行合同、发生争议/诉讼或其他法律纠纷而造成经济损失的风险；C项，国别风险是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险；D项，违规风险是指商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或遭到监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险。49.在国别风险的主要类型中，最基本和最重要的是（）。A. 主权风险B. 政治风险C. 传染风险D. 转移风险【答案】: D【解析】:国别风险的主要类型包括转移风险、主权风险、传染风险、货币风险、宏观经济风险、政治风险、间接国别风险七类。国别风险考虑的风险因素很复杂，最基本和最重要的是转移风险。

4050.一国的银行监管机构限制外国商业银行的利润汇出，在此国开设分支机构的一家外国商业银行因此而遭受了一定程度的损失。在这一事件中，此家商业银行遭受到的风险有（）。A. 信用风险B. 国别风险C. 法律风险D. 声誉风险E. 市场风险【答案】: A|B|C【解析】:“一国的银行监管机构限制外国商业银行的利润汇出”属于国别风险；而该风险因监管措施产生又属于法律风险；“开设分支机构的一家外国商业银行因此而遭受了一定程度的损失”，即导致该国的信用状况下降，这又属于信用风险。51.根据《银行业金融机构数据治理指引》规定，在数据质量控制方面，要确保数据的（）。A. 真实性B. 准确性

41C. 连续性D. 完整性E. 及时性【答案】: A|B|C|D|E【解析】:在数据质量控制方面，要求银行业金融机构应当确立数据质量管理目标，建立控制机制，确保数据的真实性、准确性、连续性、完整性和及时性。52.若商业银行通过历史数据分析得知，借款人A、B的一年期违约可能性分别为0.02%和0.04%，则根据监管要求，在该银行信用风险内部评级体系中，A、B的一年期违约概率分别为（）。A. 0.03%，0.03%B. 0.02%，0.04%C. 0.02%，0.03%D. 0.03%，0.04%

42【答案】: D【解析】:违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。违约概率一般被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较高者，设定0.03%的下限是为了给风险权重设定下限，也是考虑到商业银行在检验小概率事件时所面临的困难。53.（）限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。A. 净头寸B. 总头寸C. 交易D. 头寸【答案】: A56.对内部模型计量的风险价值设定的限额是（）限额。A. 交易B. 头寸

43C. 风险价值D. 止损【答案】: C【解析】:风险价值限额是指对基于量化方法计算出的市场风险计量结果来设定限额，例如，对采用内部模型法计量出的风险价值设定限额。54.下列风险都可能给商业银行造成经营困难，但导致商业银行破产的直接原因通常是（）。A. 流动性风险B. 操作风险C. 战略风险D. 信用风险【答案】: A

44【解析】:流动性风险是银行所有风险中最具破坏力的风险。几乎所有摧毁银行的风险都是以流动性风险爆发来为银行画上句号的。流动性风险堪称银行风险中的“终结者”。55.投资者A以30元/股的价格购买了1000股B公司股票，持有一年后以40元/股的价格卖出，持有期间收到一次0.6元/股的现金股利。投资者A持有该股票一年的持有期收益率是多少？（）A. 33.3%B. 135.3%C. 35.3%D. 2%【答案】: C【解析】:持有期收益率是最常用的评价投资收益的方式，是当期资产总价值的变化及其现金收益占期初投资额的百分比。用数学公式表示为：R＝[（P1＋D－P0）/P0]×

45100%，其中，R为某资产或资产组合的持有期收益率；P0为期初的投资额；P1为期末的资产价值；D为资产持有期间的现金收益。由上述公式可得：R＝[（40×1000＋0.6×1000－30×1000）/（30×1000）]×100%＝35.3%。56.下列未体现商业银行风险管理职能独立性的是（）。A. 风险管理部门具备足够的职权、资源以及与董事会进行直接沟通的渠道B. 设置独立的风险管理部门C. 风险管理部门薪酬与业务条线收入挂钩D. 风险管理部门以独立于业务部门的报告路线直接向高管层和董事会报告业务的风险状况【答案】: C【解析】:C项，对于控制职能的员工（如风险、合规及内部审计），薪酬制定应独立于其所监督的业务条线之外，绩效指标也应主要基于他们自身目标的实现，避免影响他们的独立性。

4657.假设违约损失率（LGD）为14%，商业银行估计预期损失率最大值（BEEL）为10%，违约风险暴露（EAD）为20亿元，则根据《巴塞尔新资本协议》，风险加权资产（RWA）为（）亿元。A. 10B. 14.5C. 18.5D. 20【答案】: A【解析】:资本要求K＝Max[0，（LGD－BEEL）]；风险加权资产（RWA）＝K×12.5×EAD＝Max[0，（LGD－BEEL）]×12.5×EAD＝Max[0，（14%－10%）]×12.5×20＝10（亿元）。58.敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的微小变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响，其中，市场风险要素包括（）。A. 利率B. 汇率C. 股票价格

47D. 商品价格E. 股票收益【答案】: A|B|C|D【解析】:敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素（利率、汇率、股票价格和商品价格）的微小变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响。例如，汇率变化对银行净外汇头寸的影响，利率变化对银行经济价值或收益产生的影响。59.关于市场约束，下列表述正确的有（）。A. 公众存款人是市场约束的核心B. 市场约束的目的在于促进银行稳健经营C. 市场约束的运作机制主要是依靠利益相关者的利益驱动，包括存款人、债权人、银行股东等D. 市场约束是指通过建立银行业金融机构信息披露制度，增强银行业金融机构经营和监管透明度E. 债券持有人的市场约束作用主要是通过债券的购买和赎回，对银行的资金调度施加压力，督促银行改善经营，控制风险

48【答案】: B|C|D|E【解析】:A项，监管部门是市场约束的核心。60.某些资产的预期收益率Y的概率分布如下表所示，则其方差为（）。表随机变量Y的概率分布A. 2.16B. 2.76C. 3.16D. 4.76【答案】: A【解析】:该资产的预期收益率Y的期望为：E（Y）＝1×60%＋4×

4940%＝2.2；其方差为：Var（Y）＝0.6×（1－2.2）2＋0.4×（4－2.2）2＝2.16。