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1、电子公司费用管理制度鑫荣电子有限公司费用管理制度12020年4月19日文档仅供参考第一章:总则第一条.第二条.第三条.第四条.第五条.第六条.为充分贯彻分公司的费用管理精神,结合实际情况,特制定本费用管理制度。分公司的费用是指分公司为销售”经营范围内产品”和售后服务过程中发生的各项支出。与此无关的其它一切费用均不在此费用管理制度之列。费用报销程序:经办人填单→部门经理签字→管理部专员审核→财务专员审核→财务会计主办审核→分公司经理审核→财务制单→出纳付款。只有财务经理和分公司经理签字审核后,出纳才能付款,如有违反规定,出纳承担赔偿责任。为
2、提高工作效率,原则上费用报销时间定在每月10日之前,其它时间报销,财务人员有权拒绝。按月报销的费用,每月只能报销一次,不得分次报销。费用报销应本着实事求是的原则,任何人不得弄虚作假,若有发现,处以虚报金额5倍以上罚款。分公司对费用进行归口管理,归口管理部门负责人应对归口管理费用的合法性和合理性负责。归口管理部门明细如下:费用项目管理部门办公费用、员工福利费、仓租费、车辆的各项费用管理部广告费、促销费管理部财务费用财务部固定资产及低值易耗品经办人所在部门其它费用经办人所在部门22020年4月19日文档仅供参考第七条.房租费、仓租费、广告费及其
3、它大宗交易,必须签订合同或协议。第二章:办公用品费用管理制度第一条.办公用品的定义:办公用品指日常办公所需的各类办公文具和办公表笺等,个人使用的物品不得纳入办公用品的范围。办公用品主要分为三类,根据不同类别进行相应的管理:1、个人消耗性办公用品:例如书写用水笔、圆珠笔、笔芯、铅笔、笔记本、订书钉、胶水、涂改液、大头针、回形针、夹子等;2、低值易耗办公用品:例如计算器、订书机、起钉器、打孔机、裁纸刀、文件夹、文件袋等;3、部门办公用品:例如各类报表、信封、复印纸、打印纸、传真纸、封箱胶带、以及临时工作需要的办公用品。第二条.办公用品的采购:1
4、、办公用品由管理部集中管理,统一对外采购,未经书面申请并许可,各部门及个人均不得自行采购,否则不予报销。管理部对办公用品开支的合理性负责。2、各部门应於每月25日前将需求计划书面报管理部,经32020年4月19日文档仅供参考管理部核查其合理性后统计应购买办公用品的数量,经分公司总经理签字批准后于次月凭单购买并下发。3、管理部向各部门公开办公用品采购价,以便各部门清楚本部门办公成本,同时鼓励各部门积极提供更优惠的采购信息。第三条.办公用品的领用:1、个人消耗性办公用品,按人均每月3元标准计,不予超标,节余累计至下月。2、低值易耗办公用品的
5、领用:管理部对公司低值易耗办公用品进行登记造册,每件物品上贴专用标签,注明部门、启用日期、保管人、保管日期。员工辞职时必须退回所持有之部品,遗失照价折旧赔偿。已损坏低值易耗办公用品由保管人凭已损坏物品向管理部申请置换,管理部根据使用年限予以核发。低值易耗品专用标签:部门启用日期保管人保管日期低值易耗品清单:部门低值易耗品名称启用日期保管人保管日期42020年4月19日文档仅供参考3、部门办公用品的领用:因部门业务或者临时工作等原因需要领用办公用品时,由部门出具专项申请,报公司管理部后予以核发。第四条．办公用品费用的报销:管理部按月度凭总经理
6、批准的采购单和发票报销,其它任何部门及人员均不得报销办公用品费用。第三章差旅费管理制度根据总部有关制度和结合分公司的具体情况,现对办事处差旅费用规定如下:第一条.第二条.部门经理与职能人员出差必须填写<出差任务书>,部门经理出差应由分公司总经理签字同意;其它职能人员出差应由部门经理签字同意(格式附后)。出差人员须将批准后的<出差任务书>交由管理部HR专员保管后方可出差。办事处业务员出差需由办事处主任同意。特殊情况来不及填写<出差任务书>的必须在出发前以手机短信方式报告分公司总经理,总经理同意后短信通知出差人与HR专员,由人事专员代为填写审
7、批签章。出差中途若有变动,需在当日以手机短信方式报告分公司总经理,总经理52020年4月19日文档仅供参考同意后转发HR专员更改<出差任务书>。如无此通知,报销时以原任务书为依据,其后产生的费用不予报销。短信要求格式——出差报批:出差人姓名/出差日期/出差地点/交通工具/出差事由出差任务书出差人姓名出差地点出差日期交通工具出差事由总经理部门经理经办人备注:1、财务报销差旅费须附本单;2、因出差未能签到考勤者须凭本单证明,否则按缺勤处理;第三条.员工出差可报长途交通费和住宿费用。长途交通费实报实销,但乘座交通工具只限于汽车和火车硬座硬卧。出差
8、时住宿费用按公司规定标准报销,单人出差时标准如下表,同性别员工两人共同出差时,个人住宿费标准按第三条中单人标准的150%计。单位:元/天住宿费标准住宿费标准补助费(含伙食职务或岗
