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1、基因公司费用管理制度12020年4月19日文档仅供参考费用管理制度第一条第二条第三条第四条一总则为完善公司财务会计制度,加强和规范公司财务会计基础工作,进一步推动现代企业制度的建立,根据<中华人民共和国会计法>、<企业会计准则>、<企业财务通则>、<工业企业会计制度>、<工业企业财务制度>、<商品流通企业会计制度>、<商品流通企业财务制度>和国家颁布其它有关制度和法规,特制定本制度。本制度适用于家辉公司及将来资源整合后的各分支机构(指各分、子公司和办事处,以下简称分支机构)。各子公司均进行独立的会计核算,各办事处的业务收支均纳入家辉公司的
2、会计核算。所有公司执行的会计制度、会计核算方式和计算统计口径由家辉公司统一规定,任何人员未得到家辉公司的批准,不得擅自修改或变动。各分支机构应于次月5日前将各自的对外会计报表呈报家辉公司财务部;月底8日前将管理报表呈报家辉公司财务部,家辉公司应在次月10日前编制合并财务报表,次月15日前编制合并管理报表。会计报表至少应包括资产负债表、损益表、现金流量表,管理报表由家辉公司统一制定。22020年4月19日文档仅供参考二公司员工出差管理办法第五条为适应公司员工国内外办理公务之需要,规范差旅费开支标准,特制定本制度。第六条差旅分类及核准权限详见员
3、工出差核准权限表差旅种类职务核准人国出总裁常务副董事长总监总裁部门经理主管总监内差其它员工主管部门经理国外出差境外办理业务总裁和董事长第七条公司员工出差或外勤需预支款项者,应事先按照财务规定的手续填制<借支单>、连同<出差核准单>按规定核准权限核批后,可办理支款手续;差旅费借支的数额由出差核准人审核,但最终由财务人员根据实际情况核批。出差或外勤期间如遇有遗失财物或文件,应由当事人自行负担有关责任。特殊情况下发生的事故,由公司视具体情况酌情处理。第八条公司外差人员应于出差归来后一日内及时向所在部门销差,并如实填制<差旅费报销单>由所在部门负责
4、人核签,由主管总监核批,及时办理有关报销手续,财务部门应对往来借款每季度清理一次,及时书面通知其主管上级督促销帐,在接到通知后一周内无财务部门认可的理由仍不销帐的,财务部门可扣发借款人的工资,待32020年4月19日文档仅供参考报帐时补齐。凡在财务有欠款未结清的,财务部门裁定无特殊理由的,财务部门有权拒绝继续借款。第九条销售体系人员差旅费报销必须向财务提交销售体系专用的<出差申请>和<费用报销清单>,否则财务可要求补齐手续再办理报销手续。销售人员的费用必须当月报销(不限次数),由于出差等原因,本月的费用最迟不超过次月5日前报销。第十条交通工
5、具乘坐标准适合所有员工,部门经理以上负责人紧急情况可申请乘坐飞机,但必须事先经分管总监审核,报总裁批准,并在出差核准单上签明乘坐飞机,其它人员原则上不得乘坐飞机。不同级别的人员一同出差,交通工具可从高适用标准执行。表一:交通工具标准人员公司董事、部门经理其它人员类别总裁及总监交火车软卧硬卧硬卧通轮船二等舱三等舱三等舱工具飞机经济舱————第十一条住宿标准1员工在公司统一安排住所的地点出差,由公司行政部统一安排住所,确实全部住满,必须经行政部签字确认、分管总监批准,方可按规定住宿标准报销。2表二:适用于公司所有员工短期培训、会议、办理业务等出
6、差。以上人员在下列标准范围内据实报销,超过标准的部分财42020年4月19日文档仅供参考务人员可拒绝报销,特殊情况必须报请主管总监审核并说明原因,报公司总裁核准。表二:住宿标准元/天.人类别职位级别总裁及总监部门经理其它人员住A类地区450200200宿B类地区400200180标准C类地区3501501503地区分类标准A类地区:北京、上海、青岛、南京、无锡、苏州、宁波、杭州、深圳、珠海、厦门、福州、广州。B类地区:除A类以外的各省及自治区的省会以及天津、重庆等其它直辖市;C类地区:A、B类地区外的地区。第十二条员工外出培训在15宿费标
7、准最高限额为天以上的100元/,应住培训部门的招待所人.天。,其住52020年4月19日
