审计部年度培训计划草案.pdf

《审计部年度培训计划草案.pdf》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、----------------------------审计部员工培训方案培训目的：本次培训旨在帮助审计人员快速掌握审计理论知识，提供审计项目实战能力。培训对象：审计经理审计助理培训责任人：审计&内控项目经理、外聘师资培训时间：4月1日-10月31日，原则上每周周一、周四晚上6:00进行，如遇项目出差缺席人员较多则往后递延培训内容：财务、审计专业基础培训；内控、审计相关专题培训培训要求：1、财务、审计专业基础培训店口审计助理必须参加，以学员自学为主；培训对象：根据计划安排，提前预习培训内容，对以前年度审计报告相关部分进行筛选摘录，以便于

2、审计案例研讨；培训结束后，学员要总结培训的内容或是自己的见解。培训责任人：尽量根据安排提前空出培训时间，同时做好培训成果的验收工作（可以采取考试、项目反馈的方式）。举办课题研讨、头脑风暴：培训责任人要熟悉自己主持的内容2、内控、审计相关专题培训部门所有人员均需参加；3、职业技能学习：审计助理每年提出自己的学习计划（含专业资质考试）及需要的资源支持（前提是不影响自己的本职工作）。培训考核方式：1、周小结：审计助理当周小结培训心得，并交至培训责任人考评；2、月总结：审计助理须将月度学习总结交至部门领导审核；3、季考核：部门统一组织考试、答

3、辩等形式检验学习成果。以上考评将计入个人年度考核。后勤服务：1、培训的后勤管理由负责。2、服务内容：场地确定、培训所需的电子设备、培训所需的资料、培训前与讲师确认培训是否如期进行、培训临时变更的通知。3、原则上培训按计划安排，如临时变更，讲师需提前告知后勤管理人员。精选资料----------------------------财务、审计专业基础培训计划安排如下表：财务、审培训责计专业基培训时间培训内容培训预习内容任人础培训1、理论的财务、审计知识；熟悉基础内容货币资金2、内控审计程序表，事务所相应的底3月30日—应收利息稿4月12日应收

4、股利3、审计报告中相应的内容；原始凭证存货里面的相应的会计分录流动资产4、资金管理制度1、理论的财务、审计知识；熟悉基础应收票据内容4月13日—应收账款2、进入金蝶、SAP等系统查看相关科4月26日预付账款目的处理其他应收款3、内控审计程序、事务所底稿4、审计报告中相关的内容1、理论的财务、审计知识（CIA、CPA固定资产等）非流动资4月27日—在建工程2、内控审计程序、事务所底稿产5月10日长期待摊费3、审计报告的相关内容、审计底稿的用相关内容1、理论的财务、审计知识，如票据的短期借款类别应付票据2、业务流程的处理过程，如银行借款5月1

5、1日—应付账款的手续5月24日预收账款3、内控审计程序、事务所底稿其他应付款4、部门审计报告、工作底稿的相关内负债容1、理论的财务、审计、税务知识应付职工薪2、内控审计程序、事务所底稿5月25日—酬3、SAP的人力资源模块的内容6月7日应交税费4、部门审计报告、工作底稿的相关内容6月08日—报表的内容、报表分析掌握理论的报表编制、熟悉报表内容6月21日编制、分析1、理论的财务、审计、财务管理知识所有者权益2、企业实际中这些科目的来源渠道所有者权6月22日—实收资本3、内控审计程序、事务所底稿益7月5日资本公积4、部门的审计报告、工作底稿的

6、相关未分配利润内容精选资料----------------------------1、理论的财务、审计知识2、实际的信用管理、营销管理、产品主营业收入分销、内部转移7月06日—其他业务收收入3、熟悉业务流程：销售订单、发货、7月19日入开票、入账、退货营业外收入4、内控审计程序、事务所底稿5、审计报告、工作底稿相关内容1、理论的知识、制度主营业成本7月20日—2、熟悉企业的生产过程：生产、货运、成本其他业务成8月2日质量控制本3、审计报告、工作底稿相关内容营业税费1、理论知识，会编制利润表销售费用2、翻看熟悉发票类原始凭证，了解记费用、支

7、8月03日—管理费用账过程出8月16日财务费用3、事务所程序性底稿，审计报告和工营业外支出作底稿相关内容精选资料----------------------------内控、审计相关专题培训计划安排如下表所示：培训责任实施月度培训专题培训对象人或讲师税务管理专题全体内控审计人员审计工作底稿的编制全体内控审计人员如何做好项目管理全体内控审计人员如何做好审计助理全体内控审计人员如何做好审计整改全体内控审计人员SAP的蓝图介绍、运用全体内控审计人员流程信息化管理全体内控审计人员审计项目计划撰写与进点会的召开全体内控审计人员审计项目管理及有效督导

8、全体内控审计人员审计报告的撰写全体内控审计人员反舞弊全体内控审计人员内部审计的基本程序和思路全体内控审计人员PMO项目管理全体内控审计人员精选资料