全套财务管理制度.doc

全套财务管理制度.doc

ID:56415915

大小:24.50 KB

页数:7页

时间:2020-06-23

全套财务管理制度.doc_第1页
全套财务管理制度.doc_第2页
全套财务管理制度.doc_第3页
全套财务管理制度.doc_第4页
全套财务管理制度.doc_第5页
资源描述:

《全套财务管理制度.doc》由会员上传分享,免费在线阅读,更多相关内容在应用文档-天天文库

1、全套财务管理制度公司财务管理制度   目录    第一章 总则  第二章 财务管理职能岗位职责  第三章 支票管理制度  第四章 报销审核制度  第五章 印章管理制度  第六章 会计档案管理制度  第七章 附则 第一章 总则    为了规范公司(以下简称公司)的财务行为,加强财务管理和经济核算,依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》,结合公司实际经营情况,制定本制度。    本制度适用于公司本部及子公司的财务管理工作。各子公司为独立核算的法人单位,应根据相关法规和制度,参照本制度自行制订具体的财务管

2、理制度。对于本制度中已作出的对子公司的管理办法,各子公司应严格遵照执行。第二章 财务管理职能岗位职责      财务管理制度设计岗位:认真学习、掌握国家有关法律、法规和财务管理制度,根据国家法律法规和公司经营特点及管理要求设计、制订、修订公司财务管理制度,并指导下属子公司财务制度的设计工作。  子公司财务管理岗位:负责子公司的往来核算、核对、报表催收和汇总、业务指导、信息传递等相关业务。  会计工作职责 :  1、按照会计核算规范要求设置总账、明细分类账,编制会计报表,统一管理会计核算软件。  2、具体审核

3、、处理会计凭证。  3、具体承办涉税事务,审核资金收付凭证。  4、按照税务机关的规定,开具销售发票。  5、核算存货的入库、领用、退货,定期组织对相关仓库抽查盘点,审核《库存物资动态报表》。  6、完成财务部经理临时布置的各项任务。  出纳工作职责 :  1、负责银行、现金帐目的登记与核对及日常备用金的提取,严格遵守现金限额保管制度,所需款项及时提取,超限额款项及时交存,及时清理银行未达账项。  2负责现金支票、转账支票、电汇、汇票等结算业务的办理及网上银行各类业务。   3、有权对不符合本公司财务制度规

4、定的货款支付及费用报销,拒绝办理支付手续,并向成本会计反映,必要时可向总经理反映。  4、完成财务部经理临时布置的各项任务。  成本会计工作职责:  1. 负责与关联公司之间的沟通、协调工作。  2. 负责与公司内部各部门之间的沟通、协调工作。  3. 负责完成月度、年度经营情况分析及财务报告的编制工作。  4. 统筹安排部门人员工作。  5. 主抓内控方面的工作。  6. 做好每周应收账款、应付账款、其他应收款的管理及监督、监控工作。  7. 负责完成关联之间往来业务的账务核对工作。  8. 负责项目成本

5、核算与控制;   完成上级交给的其他日常事务性工作。    (1)经理     A、日常工作     1) 协助副总制订公司财务制度和工作流程,并监督制度的执行情况;     2) 在公司经营计划的指导下,编制资金、收入、成本、费用计划,经批准执行。检查和监督执行的情况,及时向公司领导反馈财务资金、成本、费用信息;定期进行经济活动分析。     3) 审核会计凭证,完成记帐、核算以及报表工作;     4) 协调工商、银行、税务及相关部门的关系,按时申报和缴纳各项税款。     B、隶属关系     1)直

6、属上级:副总     2)直属下级:成本会计、销售会计、物业会计、出纳、文员     C、岗位期望:成为合格的房地产高级财务经理     (2)成本会计     A、日常工作     1)在财务经理领导下,按照公司财务制度和核算制度有关规定,正确使用会计科目,及时、准确地登录各类明细帐,要求帐目清楚、数字正确、登记及时、帐证相符、帐实相符、帐帐相符、帐表相符,发现问题及时更正;     2)及时了解,审核公司往来帐款的具体情况,并建立明细帐和进行明细核算,了解经济合同履约情况,催促经办人员及时办理结算手续,

7、进行应收应付款项的结算;加强与各部门间的沟通,特别是与合同预算部的紧密联系,正确进行收入、费用、成本的归集和核算,并将结果及时反馈给各部门;     3)根据规定的成本、费用开支范围和标准,审核原始凭证的合法性、合理性和真实性,审核费用发生的审核手续是否符合公司规定;     4)及时做好会计凭证、帐册、报表等财务资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。     B、隶属关系:财务部经理     C、岗位期望:成为专业财务主管   9.    财务部门必须建立内部牵制制度,出纳员不得兼管稽核、会计档案保管

8、和收入、费用、债权债务账目的登记工作。   财会人员要认真执行岗位责任制,各尽其职,互相配合,如实反映和严格监督各项经济活动。记账、算账、报账必须做到手续完备,内容真实,数字准确,账目清楚,日清月结,按期报账。  财务会计人员在实际工作中必须坚持原则,照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项,必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行,并及时向主管领导报告。各级领导应当切实保障财务人员依法行使职权和履行职责,严禁任何人对

当前文档最多预览五页,下载文档查看全文

此文档下载收益归作者所有

当前文档最多预览五页,下载文档查看全文
温馨提示:
1. 部分包含数学公式或PPT动画的文件,查看预览时可能会显示错乱或异常,文件下载后无此问题,请放心下载。
2. 本文档由用户上传,版权归属用户,天天文库负责整理代发布。如果您对本文档版权有争议请及时联系客服。
3. 下载前请仔细阅读文档内容,确认文档内容符合您的需求后进行下载,若出现内容与标题不符可向本站投诉处理。
4. 下载文档时可能由于网络波动等原因无法下载或下载错误,付费完成后未能成功下载的用户请联系客服处理。