xx房产集团股份有限公司2008年半年度报告

《xx房产集团股份有限公司2008年半年度报告》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。

www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司(浙江省杭州市庆春东路38号)二○○八年半年度报告证券代码：002244证券简称：滨江集团二○○八年七月二十三日www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告目录第一节重要提示、释义…………………………………………………2第二节公司基本情况……………………………………………………3第三节股本变动和主要股东持股情况…………………………………5第四节董事、监事、高级管理人员情况………………………………8第五节董事会报告………………………………………………………8第六节重要事项…………………………………………………………17第七节财务报告…………………………………………………………30第八节备查文件…………………………………………………………811www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告第一节重要提示、释义一、重要提示本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。公司全体董事亲自出席了本次审议2008年半年度报告的董事会。公司半年度财务报告已经浙江天健会计师事务所有限公司审计并出具了浙天会审[2008]2085号标准审计报告。公司董事长戚金兴、主管会计工作负责人及会计机构负责人沈伟东声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。二、释义在本半年度报告中，除非另有说明，以下简称含义如下：滨江集团指杭州滨江房产集团股份有限公司，即本公司滨江控股公司指杭州滨江投资控股有限公司，本公司控股股东房开公司指杭州滨江房屋建设开发有限公司，本公司控股子公司金色家园公司指杭州金色家园房地产开发有限公司，本公司控股子公司万家花城公司指杭州万家花城房地产开发有限公司，本公司控股子公司千岛湖公司指杭州千岛湖滨江房地产开发有限公司，本公司控股子公司望江阳光公司指杭州望江阳光投资有限公司，本公司控股子公司阳光海岸公司指杭州阳光海岸房地产开发有限公司，本公司控股子公司新城时代公司指杭州新城时代广场房产有限公司，本公司控股子公司友好饭店指杭州友好饭店有限公司，本公司控股子公司滨江置业公司指杭州滨江置业有限公司，本公司控股子公司金色蓝庭公司指杭州金色蓝庭房地产开发有限公司，本公司控股子公司滨绿公司指杭州滨绿房地产开发有限公司，本公司控股子公司2www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告滨江盛元公司指杭州滨江盛元房地产开发有限公司，本公司控股子公司滨江镜湖公司指绍兴滨江镜湖置业有限公司，本公司控股子公司绿滨公司指杭州绿滨房地产开发有限公司滨江棕榈公司指杭州滨江棕榈园林建设有限公司，本公司参股公司东方海岸公司指东方海岸（淳安）房地产开发有限公司，本公司参股公司物业公司指杭州滨江物业管理有限公司，滨江控股公司的控股子公司汉晟信公司指上海汉晟信投资有限公司，本公司股东新理益公司指新理益集团有限公司，本公司股东新业科技公司指江苏新业科技投资发展有限公司，本公司股东新九思人公司指深圳新九思人实业发展有限公司，本公司股东第二节公司基本情况一、公司基本情况简介1、公司法定中文名称：杭州滨江房产集团股份有限公司公司中文名称缩写：滨江集团公司法定英文名称：HangzhouBinjiangRealEstateGroupCo.,Ltd.公司英文名称缩写：BinjiangGroup2、公司法定代表人：戚金兴3、董事会秘书：李渊联系地址：浙江省杭州市庆春东路38号邮政编码：310016电话：0571-86987771传真：0571-86987779E-mail：liyuan@binjiang.com.cn4、公司注册地址：浙江省杭州市庆春东路38号公司办公地址：浙江省杭州市庆春东路38号邮政编码：3100163www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告互联网网址：www.binjiang.com.cn公司邮箱：office@binjiang.com,cn5、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所股票简称：滨江集团股票代码：0022446、公司选定的信息披露报刊名称：《证券时报》登载半年度报告的中国证监会指定网站：www.cninfo.com.cn半年度报告置备地点：公司董事会办公室7、其他相关资料公司法人营业执照注册号：3300001012047公司税务登记号：浙税联字330104719577660号二、主要财务数据和指标1、主要会计数据和财务指标单位：（人民币）元本报告期末比上年度期末增减本报告期末上年度期末（％）总资产12,953,972,755.518,169,016,705.0858.57所有者权益（或股东权益）2,611,881,053.331,114,494,428.16134.36每股净资产5.022.42107.44报告期（1－6月）上年同期本报告期比上年同期增减（％）营业总收入1,301,080,823.48136,637,195.11852.22营业利润436,294,161.07-5,122,263.908617.60利润总额437,208,227.07-2,432,633.8818072.63净利润328,377,375.17-1,822,979.2218113.23扣除非经常性损益后的净利润323,604,752.16-5,325,396.146176.63基本每股收益0.70-0.00417600稀释每股收益0.70-0.00417600净资产收益率12.57%-0.28%12.85经营活动产生的现金流量净额-1,684,492,219.69-32,730,539.51-5046.55每股经营活动产生的现金流量净额-3.24-0.07-4528.572、非经常性损益项目和金额单位：（人民币）元项目本期数上年同期数非流动资产处置损益278,761.18144,639.50计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额9,000,000.003,500,000.00或定量享受除外）其他营业外收支净额-3,244,697.88-730,812.684www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告其他非经常性损益项目1,288,886.93小计6,034,063.304,202,713.75减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示）1,261,440.29700,296.83少数股东所占份额非经常性损益净额4,772,623.013,502,416.923、按中国证监会《公司发行证券公司信息披露编报规则第9号》编制的利润表附表：净资产收益率（%）每股收益(元/股)报告期利润全面摊薄加权平均基本每股收益稀释每股收益上年上年上年上年本期数本期数本期数本期数同期数同期数同期数同期数归属于公司普通股股东的净12.57-0.2822.29-0.330.70-0.0040.70-0.004利润扣除非经常性损益后归属于12.39-0.8121.96-0.950.69-0.010.69-0.01公司普通股股东的净利润第三节股本变动和主要股东持股情况一、股份变动的原因根据公司2007年第四次临时股东大会和2008年第二次临时股东大会决议，公司申请首次向社会公众公开发行人民币普通股(A股)6,000万股。二、股份变动批准情况经中国证券监督管理委员会“证监许可[2008]624号”《关于核准杭州滨江房产集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》和深圳证券交易所“深证上[2008]77号”《关于杭州滨江房产集团股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》同意，公司向社会公开发行6,000万股，并于2008年5月29日在深圳证券交易所正式挂牌上市。三、股份变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（+，-）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股一、有限售条件股份460,000,000100.00%12,000,00012,000,000472,000,00090.77%1、国家持股129,717129,717129,7170.02%2、国有法人持股2,251,6672,251,6672,251,6670.43%3、其他内资持股342,400,00074.43%9,607,8079,607,807352,007,80767.69%其中：境内非国有317,200,00068.96%9,607,8079,607,807326,807,80762.85%法人持股境内自然人持25,200,0005.48%25,200,0004.85%股4、外资持股10,80910,80910,8090.00%5www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告其中：境外法人持10,80910,80910,809股境外自然人持股5、高管股份117,600,00025.57%117,600,00022.62%二、无限售条件股份48,000,00048,000,00048,000,0009.23%1、人民币普通股48,000,00048,000,00048,000,0009.23%2、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他三、股份总数460,000,000100.00%60,000,00060,000,000520,000,000100.00%四、股份变动的过户情况公司本次发行的6,000万股股票于2008年5月26日计入股东账户。经深圳证券交易所“深证上[2008]77号”文同意，2008年5月29日公司股票在深圳证券交易所挂牌上市此次股票发行完成后，经2008年第五次临时股东大会审议通过，公司注册资本变更为52,000万元,并于2008年7月4日办理完毕工商变更登记手续。五、报告期末股东持股情况1、前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表单位：股股东总数18942前10名股东持股情况持有有限售条件股份数质押或冻结的股股东名称股东性质持股比例持股总数量份数量杭州滨江投资控股有限公司境内非国有法人53.31%277,200,000277,200,0000戚金兴境内自然人12.73%66,192,00066,192,0000朱慧明境内自然人4.94%25,704,00025,704,0000莫建华境内自然人4.94%25,704,00025,704,0000戚加奇境内自然人4.85%25,200,00025,200,0000上海汉晟信投资有限公司境内非国有法人4.41%22,954,00022,954,0000新理益集团有限公司境内非国有法人1.92%10,000,00010,000,0000江苏新业科技投资发展有限公境内非国有法人0.88%4,600,0004,600,0000司深圳市新九思人实业发展有限境内非国有法人0.47%2,446,0002,446,0000公司上海瑜家广告有限公司境内非国有法人0.33%1,694,06500前10名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份数量股份种类上海瑜家广告有限公司1,694,065人民币普通股汇添富优势精选混合型证券投资基金1,453,521人民币普通股工银瑞信精选平衡混合型证券投资基金1,418,470人民币普通股江志良1,220,000人民币普通股邓学敏1,198,609人民币普通股上海满盈广告有限公司1,031,385人民币普通股6www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告尹菊英909,889人民币普通股上海弘益嘉现代农业投资有限公司845,508人民币普通股周海建817,200人民币普通股钟彦华424,699人民币普通股上述股东关联关系或一致行动未见关联的说明2、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件单位：股有限售条件持有的有限售条件可上市交易序号限售条件股东名称股份数量时间1杭州滨江投资控股有限公司277,200,0002011年5月29日2戚金兴66,192,0002011年5月29日3朱慧明25,704,0002009年5月29日4莫建华25,704,0002009年5月29日5戚加奇25,200,0002011年5月29日注6上海汉晟信投资有限公司22,954,0002009年5月29日7新理益集团有限公司10,000,0002009年5月29日8江苏新业科技投资发展有限公司4,600,0002009年5月29日9深圳新九思人实业发展有限公司2,446,0002009年5月29日10网下配售部分12,000,0002008年8月29日注：本公司控股股东杭州滨江投资控股有限公司和实际控制人戚金兴先生承诺：自本公司股票在证券交易所上市交易日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份。自然人股东朱慧明、莫建华承诺：自公司股票在证券交易所上市交易日起一年内不转让所持本公司股份。自然人股东戚加奇承诺：本人所持公司股份，自公司股票在证券交易所上市交易日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份。汉晟信公司、新理益公司、新业科技公司、新九思人公司对其2007年3月增资持有公司的股票承诺：自公司股票在证券交易所上市交易之日起一年内不转让公司股票发行前其持有的本公司股份。作为本公司董事、高级管理人员的戚金兴、朱慧明、莫建华承诺：除前述锁定期外，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内,不得转让其所持有的本公司股份；离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数（包括有限售条件和无限售条件的股份）的比例不超过50%。六、持有公司5％以上（含5％）股份的股东所持股票的质押、冻结情况报告期内公司无该种情况。七、控股股东及实际控制人变化情况公司控股股东为杭州滨江投资控股有限公司，实际控制人为戚金兴先生。7www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告报告期内公司控股股东和实际控制人未发生变化。第四节董事、监事、高级管理人员情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动情况单位：股本期增持本期减持股姓名职务年初持股数期末持股数变动原因股份数量份数量戚金兴董事长66,192,0000066,192,000朱慧明董事、总经理25,704,0000025,704,000董事、常务副总经莫建华25,704,0000025,704,000理李渊董事、董事会秘书0000郑贤祥独立董事0000陈国荣独立董事0000汪祥耀独立董事0000赵军监事会主席0000江帆监事0000薛蓓蕾监事0000朱立东副总经理0000余忠祥副总经理0000张洪力副总经理0000沈伟东财务总监0000二、报告期内新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况报告期内公司未发生新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。第五节董事会报告一、报告期内运营情况（一）总体经营情况2008年上半年国家宏观调控的效果不断显现，公司认为，从中国经济的不断发展，城市化进程的继续推进，居民改善性居住需求的持续增长以及中国居住文化的深远影响来看，中国房地产市场的整体需求是真实、有效的，调控有利于整个行业的可持续健康发展。在公司十余年的发展历程中，公司经历了国家对房产行业多次的宏观调控，尽管本轮调控无论在程度和密度上都高于历次调控，从旨在完善土地储备制度的《土地储备管理办法》，到《国务院关于促进节约集约用地的通知》，再到中央经济工作会议指出实8www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告施稳健的财政政策和从紧的货币政策，以及在报告期内，央行5次上调存款类金融机构人民币存款准备金率，但在此背景之下，公司成功公开发行A股股票并上市，充分证明了社会各界对滨江集团的认可，同时也证明了是公司一直以来准确的发展战略、有效的核心竞争力以及高效的团队协作，才使得公司能在激烈的市场竞争中持续快速发展，并保持领先地位。公司开发项目主要位于杭州市，2008年上半年杭州市商品房销售价格保持稳定并略有上升，杭州市政府早在1999年即开始以“招、拍、挂”方式出让土地，市场规范化运作的程度较高，规范有序的土地市场对杭州房地产市场的健康发展起到了重要的促进作用。同时，依赖于整个浙江经济的持续稳定增长、高效的政府办事机构，快速提高的人均收入水平，得天独厚的地理位置和居住环境，使得杭州楼市保持了健康发展的良好态势，房价没有出现大起大落的情况，市场基本稳定。从长远发展分析，杭州房地产市场仍有较大的发展空间。报告期内，公司业绩保持了快速的增长。期内公司营业收入达到13.01亿元，较上年同期增长852.22％,净利润为3.28亿元。报告期内，公司房地产开发业务进展顺利，金色海岸项目陆续顺利交付。万家花城一期项目目前主体施工已经完成，进入景观施工阶段；万家花城二期项目主体结构结顶；新城时代广场项目工程处于主体施工阶段；金色蓝庭项目处于地下室施工阶段，将于今年下半年开始销售；阳光海岸已经进入主体施工阶段，将于今年下半年开始销售；城市之星项目处于桩基施工阶段；千岛湖湖滨花园项目及千岛湖滨江酒店项目处于主体施工阶段。报告期内，公司项目仍旧保持了较好的销售态势，公司项目累计实现销售合同金额96,353.36万元，其中万家花城二期实现销售合同金额77,048.13万元，位居杭州市透明售房网年度销售套数排行冠军；新城时代广场项目实现销售合同金额8,493.25万元；千岛湖湖滨花园实现销售合同金额3,010万元，金色海岸实现销售合同金额7,571.02万元。（二）主营业务分布情况公司主营业务为房地产开发、商品房销售、酒店经营及出租，报告期内公司99.20%的营业收入来自于主营业务，其分布情况为：9www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告1、主营业务分行业、产品情况表单位：（人民币）万元主营业务分行业情况营业收入比上营业成本比上毛利率比上年同分行业或分产品营业收入营业成本毛利率（%）年同期增减年同期增减期增减（%）（%）（%）房地产销售127,262.9774,484.4141.471,004.151,154.66-7.02酒店1,808.841,009.6444.1821.3920.950.20物业租赁1,037.28285.5672.4760.13-7.7620.26合计130,108.0875,779.6141.76852.22970.19-6.42主营业务分产品情况金色海岸126,202.7672,352.4142.67------其他3,905.323,427.2012.24-71.4251.60-35.93合计130,108.0875,779.6141.76852.22970.19-6.42其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0.00万元2、主营业务分地区情况单位：（人民币）万元地区营业收入营业收入比上年增减（％）杭州地区130,108.08852.22合计130,108.08852.223、主要控股公司及参股公司经营业绩情况报告期内，公司不存在来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况。公司主要控股子公司经营和业绩情况如下：（1）、杭州滨江房屋建设开发有限公司该公司成立于1992年，注册资本：1,000万元。公司拥有其100%股权。该公司注册地址：杭州市庆春东路38号，法定代表人：戚金兴，经营范围：房屋开发(三级)，商品房销售。其他无需报经审批的一切合法项目。经浙江天健会计师事务所有限公司审计，截至2008年6月30日，该公司总资产为34,656.26万元，净资产1,753.34万元，2008年半年度实现净利润253.34万元。（2）、杭州金色家园房地产开发有限公司该公司成立于2004年4月7日，注册资本1,000万元，公司出资900万元，占注册资本90%；房开公司出资100万元，占注册资本10%,注册地址：上城区白马庙巷17号206－208室，法定代表人：戚金兴，经营范围：上城区东至规划道路、南至富春江路、西至规划轨道交通用地、北至钱江路地块的房地产开发及经营。其他无需报经审批的一切合法项目。经浙江天健会计师事务所有限公司审计，截至2008年6月30日，该公司总资产为6,611.43万元，净资产5,611.43万元，2008年半年度实现净利润1,425.94万元。10www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告（3）、杭州万家花城房地产开发有限公司该公司成立于2004年10月20日，设立时注册资本为3,000万元，2007年6月22日增资至9,000万元，公司出资8,100万，占注册资本90%；房开公司出资900万，占注册资本10%,注册地址：杭州市拱墅区莫干山路1367号，法定代表人：戚金兴，经营范围：开发、经营：杭政储出(2004)32号地块，杭政储出(2005)52号地块。经浙江天健会计师事务所有限公司审计，截至2008年6月30日，该公司总资产为313,693.14万元，净资产7,744.60万元，2008年半年度实现净利润-647.29万元。（4）、杭州千岛湖滨江房地产开发有限公司该公司成立于2004年12月20日，注册资本7,000万元，公司出资6,300万元，占注册资本90%；房开公司出资700万元，占注册资本10%，注册地址：淳安县千岛湖镇排岭南路68号，法定代表人：戚金兴，经营范围：房地产开发经营；室内外装璜。经浙江天健会计师事务所有限公司审计，截至2008年6月30日，该公司总资产为31,914.73万元，净资产5,853.90万元，2008年半年度实现净利润-157.28万元。（5）、杭州望江阳光投资有限公司该公司成立于2006年6月13日，注册资本5,000万元，目前，杭州滨江置业有限公司、杭州华兴实业公司、杭州友好饭店有限公司分别持有40%、41%、19%的股权，注册地址：杭州市上城区白马庙巷17号316室，法定代表人：朱慧明，经营范围：房地产投资。本公司通过滨江置业、友好饭店间接持有该公司59%的股份。经浙江天健会计师事务所有限公司审计，截至2008年6月30日，该公司总资产为5,124.15万元，净资产4,975.15万元，2008年半年度实现净利润-29.96万元。（6）、杭州阳光海岸房地产开发有限公司该公司成立于2005年9月14日，注册资本23,000万元，公司出资11,960万元，占注册资本52%；浙江城建房地产集团有限公司出资11,040万元，占注册资本48%，注册地址：上城区兴隆路20号东楼222室，法定代表人：朱慧明，经营范围：服务；房地产开发，其他无需报经审批的一切合法项目。经浙江天健会计师事务所有限公司审计，截至2008年6月30日，该公司总资产为73,521.04万元，净资产22,943.24万元，2008年半年度实现净利润16.86万元。（7）、杭州新城时代广场房产有限公司该公司成立于2006年1月9日，注册资本2,000万元，本公司、浙江中豪房屋建设开发有限公司分别持有51%、49%的股权，注册地址：杭州市江干区庆春东路38号，法定代表人：11www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告戚金兴，经营范围：专项开发、经营杭政储(2005)54号地块，商品房销售。其他无需报经审批的一切合法项目。经浙江天健会计师事务所有限公司审计，截至2008年6月30日，该公司总资产为99,047.52万元，净资产1,655.25万元，2008年半年度实现净利润-164.11万元。（8）、杭州友好饭店有限公司该公司的前身为中日合作企业杭州中日友好饭店有限公司，成立于1984年；2005年滨江集团通过拍卖获得其产权后变更设立为杭州友好饭店有限公司。目前该公司注册资本5,000万元，公司出资4,000万元，占注册资本80%；房开公司出资1,000万元，占注册资本20%。注册地址：杭州市上城区平海路53号，法定代表人：朱立东，经营范围：服务；住宿，餐饮，咖啡室，酒吧，棋牌，理发，非医疗性美容，足浴(有效期至2010年6月27日)，承办会议、物业管理；批发、零售；百货。经浙江天健会计师事务所有限公司审计，截至2008年6月30日，该公司总资产为38,931.94万元，净资产20,548.78万元，2008年半年度实现净利润-240.98万元。（9）、杭州滨江置业有限公司该公司成立于2005年1月11日，注册资本1,000万元，公司出资900万元，占注册资本的90%；房开公司出资100万元，占总注册资本的10%，注册地址：杭州市江干区庆春东路38号2楼204室，法定代表人：戚金兴，经营范围：房屋建筑；服务；水电安装；其他无需报经审批的一切合法项目。经浙江天健会计师事务所有限公司审计，截至2008年6月30日，该公司总资产为1,991.40万元，净资产993.47万元，2008年半年度实现净利润-11.99万元。（10）、杭州金色蓝庭房地产开发有限公司该公司成立于2006年12月26日，注册资本5,200万元，公司出资5,200万元，占注册资本的100%，注册地址：西湖区天目山路398号，法定代表人：戚金兴，经营范围：房地产开发。经浙江天健会计师事务所有限公司审计，截至2008年6月30日，该公司总资产为113,475.99万元，净资产24,995.16万元，2008年半年度实现净利润20.65万元。（11）、杭州滨绿房地产开发有限公司该公司成立于2006年12月25日，系中外合资企业，经营期限10年，注册资本4,980万美元，2008年5月21日注册资本变更为389,140,188元，公司出资194,570,094元，占注册资本的50%,杭州绿滨房地产开发有限和杭州添惠置业有限公司各出资97,285,047元，12www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告各占注册资本的25%，注册地址：浙江省杭州市拱墅区沈半路232号，法定代表人：寿柏年，经营范围：对杭政储出[2006]20号地块开发(除国家限制或禁止类项目)。经浙江天健会计师事务所有限公司审计，截至2008年6月30日，该公司总资产为363，040.96万元，净资产38,855.99万元，2008年半年度实现净利润-11.76万元。（三）公司经营中的问题和困难公司本次成功公开发行A股股票并上市，对公司而言，既是机遇更是挑战。资本市场融资通道的进一步拓宽，使得公司与业内大部分竞争对手拉开差距，同时，站在一个全新的平台，公司面临的竞争者也不再仅仅局限于浙江省内的房产企业，更多的是如万科、中海、保利等大型房地产企业。公司认为，现在和不久的未来，在国家宏观调控的背景之下，房地产行业将进行进一步洗牌。国内的房地产企业正在从“灌木期”生长到“乔木期”，在这个过程中：部分优秀企业会变得更加强大；部分企业会被边缘化，被迫退出一线城市；部分企业将不再从事房地产开发，成为持有物业的租赁经营公司；部分资金链有问题的企业会被淘汰，转行退出房地产行业。公司如何继续保持自已的优势同时，向更多优秀的上市公司学习，实现资本市场与房产市场良性互动，如何加强学习有效应对复杂的竞争环境是公司未来面临的主要工作。对此公司将从以下几个方面着手落实：1、公司将继续坚持与公司发展规模相适应的区域发展战略。公司将以杭州市场为重点，进一步夯实公司在杭州的市场基础，力争保持在杭州市场的区域龙头优势，同时，充分发挥公司多年以来对浙江市场细分所积累的开发经验，运用已经形成的高性价比和高附加值产品两大标准开发体系，在周边经济较为发达的地区，有选择性的快速复制开发，实现公司在周边区域的适度跨区域发展。2、目前公司已建立了较为完善的法人治理结构，并建立了全面、有效的内控制度，公司上市后对公司的规范化管理提出了更高的要求，公司将坚持走规范化发展之路，在保持原有优势的前提下，不断向优秀的上市公司学习，不断优化原有模式。3、公司将继续加强团队建设。公司一直以来坚持以人为本的理念，培养“务实、高效、富有激情”的滨江团队。公司将继续保持核心管理团队的团结、稳定优势，在此基础上，以员工培养和引进人才相结合，进一步充实公司的中层骨干力量，同时适度扩充公司整体团队，为公司后续战略发展做好人才储备。自上而下增强公司全体人员的执行能力、预测能力和解决问题的能力，从整体上增强控制全局的驾驭能力。13www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告4、要继续抓好品牌提升和品牌建设工作。公司作为一家区域性的龙头企业，在浙江形成了一定的品牌美誉度和影响力，但公司所在区域以外的广大投资者和社会公众对杭州的房地产市场发展状况以及公司的经营情况缺乏深入了解。一方面，公司将通过打造更为优秀的产品，来不断淬炼“滨江房产”的品牌。另一方面，公司将通过积极加强公司网站建设，完善投资者关系专栏，及时更新公司信息，使广大投资者和社会公众能方便、快捷得获取公司最新信息。并在适当的条件下，邀请投资者、分析师和媒体记者参观访问公司，以及通过举办投资者说明会、恳谈会或新闻发布会等方式，及时与投资者和社会公众进行沟通，使其对公司的经营情况有更为及时、准确、全面的了解。三、财务状况分析单位：元项目2008中期报告合并期末2008中期报告合并期初变动幅度%变动原因货币资金1,500,167,011.42421,489,294.45255.92发行新股所致按合同预付土地款增加所预付款项5,336,673,199.051,163,777,120.93358.56致冲回应收绿滨公司款项所其他应收款76,914,465.25383,015,933.51-79.92致长期股权投资41,053,881.82194,724,255.95-78.92转让绿滨公司股权所致滨绿公司作为杭汽发项目其他应付款2,153,867,567.86267,548,161.18705.04开发主体，原计入绿滨公司的预付土地款计入滨绿公司长期借款3,217,780,000.001,980,000,000.0062.51增加项目贷款所致公开发行新股，增加资本溢资本公积1,265,009,250.00156,000,000.00710.9价未分配利润797,870,759.93469,493,384.7669.94楼盘交付实现利润项目2008年1-6月2007年1-6月变动幅度%变动原因本期交付结算、实现销售的营业总收入1,301,080,823.48136,637,195.11852.22面积增加本期交付结算、实现销售的营业总成本866,170,038.89141,252,476.21513.21面积增加权益法核算滨江棕榈公司投资收益1,383,376.48-506,982.80-372.86利润增加所致经营活动产生的现-1,684,492,219.69-32,730,539.515046.55本期支付土地款增加所致金流量净额投资活动产生的现上年同期出资设立绿滨公151,506,624.36-172,628,141.04-187.76金流量净额司，本期收回投资所致筹资活动产生的现本期银行借款增加及新股2,611,664,070.151,338,619,220.1895.10金流量净额发行募集资金到帐所致14www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告三、报告期内公司投资情况（一）募集资金使用情况公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]624号文核准，并经深圳证券交易所同意，于2008年5月向社会公众公开发行人民币普通股(A股)股票6,000万股，每股发行价格为人民币20.31元，共计募集资金1,218,600,000.00元，扣除发行费用49,590,750.00元后，募集资金净额为1,169,009,250.00元。上述募集资金到位情况业经浙江天健会计师事务所有限公司验证，并出具浙天会验[2008]46号《验资报告》。公司本次发行后，将根据公司《招股说明书》和2008年7月18日公司一届董事会第二十四次会议决议，根据项目的轻重缓急，拟将募集资金86,500.925万元分批投入城市之星项目，拟将募集资金10,400万元分批投入阳光海岸项目，拟将募集资金20,000万元分批投入金色蓝庭项目。具体情况如下：单位：（人民币）万元募集资金总额121,860.00报告期内投入募集资金总额9,589.27变更用途的募集资金总额0.00已累计投入募集资金总额9,589.27变更用途的募集资金总额比例0.00截至期末累计截至期项目是否投入金末投入可行已变募集资截至期截至期是否调整后报告期额与承进度项目达到预报告期内性是更项金承诺末承诺末累计达到承诺投资项目投资总内投入诺投入（%）定可使用状实现的效否发目（含投资总投入金投入金预计额金额金额的(4)＝态日期益生重部分额额(1)额(2)效益差额(3)(2)/(1大变变更）＝)化(2)-(1)城市之星否100,0086,500/6,597.6,597.//2011年12月0.00是否0.9252222底阳光海岸否20,00010,400/0.000.00//2010年12月0.00是否底金色蓝庭否30,00020,000/2,992.2,992.//2010年12月0.00是否0505底合计/150,00116,90/9,589.9,589.///0.00//00.9252727未达到计划进度或预无计收益的情况和原因（分具体项目）项目可行性发生重大无变化的情况说明募集资金投资项目实无施地点变更情况募集资金投资项目实无施方式调整情况先期投入金额共计13,415.21万元，其中城市之星项目已投入5,780.06万元，金色蓝庭项目已投入募集资金投资项目先2,952.09万元，阳光海岸项目已投入4,683.06万元。截止2008年6月30日，城市之星、金色蓝庭期投入及置换情况项目已完成置换。用闲置募集资金暂时截止2008年6月30日共补充流动资金6000万元。补充流动资金情况项目实施出现募集资无金结余的金额及原因尚未使用的募集资金无用途及去向15www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告募集资金使用及披露无中存在的问题或其他情况（二）建设中非募集资金项目情况单位：（人民币）万元原计划投入报告期内投入累计已投入金实际投资进报告期内实现的营业预计建成时项目总额金额额度利润总额间金色海岸222,500.0042,548.73223,679.19100.53%45,520.862008年9月万家花城一期106,000.0012,799.2583,053.7978.35%建设中未实现利润2009年9月万家花城二期59,500.008,487.2641,467.1269.69%建设中未实现利润2009年12月新城时代广场120,000.0017,975.9370,205.3558.50%建设中未实现利润2009年10月湖滨花园项目25,000.00738.835,691.4122.77%建设中未实现利润2008年12月（三）权益投资情况1、公司出资28,000万元设立绍兴滨江镜湖置业有限公司，占注册资本的100%。滨江镜湖公司于2008年1月21日登记注册，注册地址：绍兴市灵芝镇界树村，法定代表人：朱慧明，经营范围：房地产开发、经营（凭资质经营）。该公司拟开发绍兴镜湖项目。2、2008年2月2日公司与杭州盛元房地产开发有限公司各出资15,000万元设立杭州滨江盛元房地产开发有限公司，该公司注册资本30,000万元，本公司与杭州盛元房地产开发有限公司分别持有50%、50%的股权，注册地址：萧山区北干街道绿都世贸广场写字楼25A西，法定代表人：朱慧明，经营范围：房地产开发。该公司拟开发杭州萧山湘湖项目。3、2008年6月公司以募集资金向全资子公司杭州金色蓝庭房地产开发有限公司增资20,000万元，其中200万元作为注册资本、19,800万元作为资本公积。增资完成后金色蓝庭公司注册资本为5,200万元，公司仍拥有其100%股权。上述增资于2008年6月6日完成工商变更登记4、2008年6月30日公司一届董事会第二十三次会议公司与浙江城建房地产集团有限公司同比例向阳光海岸公司增资。其中公司以募集资金出资10,400万元，浙江城建房地产集团有限公司以现金出资9,600万元。增资完成后阳光海岸公司注册资本增至23,000万元，公司仍持有其52%的股权不变。上述增资已于2008年7月2日完成工商变更登记。四、报告期后的经营业绩预计情况单位：（人民币）元16www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长50%以上2008年1-9月预计的经营业绩据初步测算，公司2008年1-9月归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长100%-120%。2007年1-9月经营业绩归属于母公司所有者的净利润：300,662,969.74公司主营业务为房地产开发与销售，与上年同期相比，本期交付结算、实现销售的面积增业绩变动的原因说明加；期间费用增长低于营业收入增长；企业所得税税率由原来的33%调整为25%。第六节重要事项一、公司治理情况公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规和部门的规范性文件，不断完善公司治理结构，健全公司内部控制制度体系，规范公司运作。报告期内，公司根据最新的相关法律法规，修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《募集资金管理办法》、《总经理工作细则》、《投资决策管理制度》，并制定了《信息披露管理制度》、《投资者关系管理办法》、《累积投票制度实施细则》等一系列制度，进一步完善公司的内部控制体系。报告期内，公司根据中国证监会（证监公司字【2007】28号）文件《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》以及中国证监会上市部、中国证监会浙江证监局有关文件的要求，成立了由董事长作为第一负责人的专项工作小组，积极开展公司治理自查整改工作，使公司的规范运作和治理水平进一步得到提升。二、2008年半年度资本公积转增股本预案2008年半年度，公司不进行利润分配。根据公司的发展需要，公司拟进行资本公积金转增股本，具体方案为：以2008年6月30日公司总股本520,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。转增后公司总股本将由520,000,000股增至1,040,000,000股，资本公积金将由1,265,009,250.00元减少至745,009,250.00元。以上议案已经公司第一届董事会第二十五次会议审议通过，尚需提交公司2008年第六次临时股东大会审议批准后实施。三、公司发行新股情况公司在报告期内，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2008]624号”《关于核准杭17www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告州滨江房产集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》和深圳证券交易所“深证上[2008]77号”《关于杭州滨江房产集团股份有限公司人民币普通股股票上市的通知》同意，公司向社会公开发行6,000万股，并于2008年5月29日在深圳证券交易所正式挂牌上市。四、公司在报告期内发生及以前发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项2007年8月21日，因浙江橙思得购物中心有限公司（以下简称“橙思得公司”）违反与公司签署的《房屋租赁合同》无故拖欠应当支付的租金及其他款项，公司向杭州市江干区人民法院（以下简称“江干区法院”）起诉，要求橙思得公司与连带责任人杭州美洲豹贸易有限公司终止履行《房屋租赁合同》；并支付拖欠的租金及违约金合计约373万元。2007年9月6日，橙思得公司向江干区法院提起反诉，要求公司继续全面履行合同；并返还已经支付的租赁费用及其他损失合计约425万元。截至报告期末，此案尚在审理中。除上述诉讼事宜外，截至本半年报签署日，本公司没有对财务状况、经营成果、声誉、业务活动、未来前景等可能产生较大影响的诉讼或仲裁事项。五、报告期内，公司未持有其他上市公司股权或非上市金融企业、拟上市公司股权六、公司无在报告期内发生重大资产收购、出售及企业合并事项七、报告期内的重大关联交易（一）与日常经营相关的关联交易单位：（人民币）元占同类交易金额的比例关联方名称与上市公司的关联关系交易类型交易金额（%）杭州滨江物业管理有限公司控股股东和实际控制人控制的法人接受劳务4,208,138.74100%杭州滨江物业管理有限公司为本公司控股股东杭州滨江投资控股有限公司的全资子公司。该公司为公司及控股子公司所开发的部分楼盘提供前期的物业管理服务，本公司向其支付物业管理费和代其承担部分前期物业费用支出，物业管理服务收费参照同类业务市场价格并根据物业公司实际提供的劳务量由双方协商确定，前期物业费用支出根据实际发生金额列支。2008年1-6月，本公司及相关子公司向其支付物业管理费和前期费用支出合计4,208,138.74元。18www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告（二）报告期公司无资产收购、出售发生的关联交易。（三）报告期无公司控股股东及其关联方经营性、非经营性占用上市公司资金的情况，也不存在为控股股东及其关联方担保的情况。单位：（人民币）万元向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金关联方发生额余额发生额余额杭州滨江投资控股有限公司0013,520.000杭州滨江物业管理有限公司001,100.000合计0014,620.000因公司控股股东杭州滨江投资控股有限公司及关联方杭州滨江物业管理有限公司资金暂时闲置，公司向上述两家公司拆借资金，以增强公司资金实力。截止2008年6月30日，已全部结清。八、重大合同及履行情况（一）2008年1月18日，公司下属控股子公司杭州阳光海岸房地产开发有限公司与浙江创盛建设工程有限公司签订了“阳光海岸”建设工程施工合同，约定合同款项为13,549.9411万元，现已支付2,500万元；（二）2008年2月26日，公司下属全资子公司杭州金色蓝庭房地产开发有限公司与杭州中豪建设工程有限公司签订了“金色蓝庭B标段”建设工程施工合同，约定合同款项为9,567.3838万元；（三）2008年2月26日，公司下属全资子公司杭州金色蓝庭房地产开发有限公司与浙江杭州湾建筑集团有限公司签订了“金色蓝庭A标段”建设工程施工合同，约定合同款项为8,718.7566万元；（四）2008年4月25日，公司下属控股子公司绍兴滨江镜湖置业有限公司与浙江省绍兴市国土资源局签订了“国有土地使用权出让合同”，约定合同款项为70,000万元。至本报告期末，上述合同款已付清；（五）2008年5月25日，公司与中天建设集团有限公司签订了“城市之星A标段”建设工程施工合同，约定合同款项为34,749.9127万元；（六）2008年5月25日，公司与浙江八达建设集团有限公司签订了“城市之星B标段”建设工程施工合同，约定合同款项为22,185.1110万元；19www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告（七）2006年，万家花城公司与浙江杭州湾建筑集团有限公司签订了“万家花城一期A标段”建设工程施工合同，约定合同款项为15,750.3774万元，现已支付11,400万元；（八）公司于2008年6月13日与杭州欣盛房地产开发有限公司、恒通实业有限公司、浙江大华担保有限公司、自然人宋复幸共同签订《东方海岸（淳安）房地产开发有限公司增资及股权转让协议书》，协议书约定：公司、欣盛房产和恒通实业以货币资金方式对东方海岸公司增资28,000万元人民币,其中公司认缴增资21,800万元,增资完成后公司拥有东方海岸公司51%的股权。（九）2006年11月，万家花城公司与杭州中豪建设工程有限公司签订了“万家花城一期B标段”建设工程施工合同，约定合同款项为15,677.9361万元，现已支付10,600万元；（十）2007年4月4日，新城时代公司与杭州中豪建设工程有限公司签订了“新城时代广场”建设工程施工合同，约定合同款项为38,238.3609万元，现已支付19,400万元；（十一）2007年6月22日，万家花城公司与杭州中豪建设工程有限公司签订了“万家花城二期B标段”建设工程施工合同，约定合同款项为8,356.3587万元，现已支付4,700万元；（十二）2004年6月5日，公司与浙江耀华建设工程有限公司签订了“金色海岸A标段”建设工程施工合同，约定合同款项为11,323.5749万元，现已支付6,435万元；（十三）2004年6月5日，公司与浙江城建建筑工程有限公司签订了“金色海岸B标段”建设工程施工合同，约定合同款项为17,494.9438万元，现已支付12,449.8647万元；（十四）2004年6月7日，公司与杭州中豪建设工程有限公司签订了“金色海岸C标段”建设工程施工合同，约定合同款项为13,357.3699万元，现已支付11,880万元；（十五）2008年5月22日，杭州金色蓝庭房地产开发有限公司与中国民生银行股份有限公司杭州分行签订了《借款合同》（编号为：公借贷字第99072008294578号），金色蓝庭公司向中国民生银行股份有限公司杭州分行借款40,000万元，借款期限：自2008年5月22日至2011年5月20日，年利率为8.694％。（十六）2008年5月22日，公司与中国民生银行股份有限公司杭州分行签订了《抵押合同》（编号为：公担抵字第99072008y83010号），公司为金色蓝庭公司与中国民生银行股份有限公司杭州分行所签的编号为公借贷字第99072008294578号《借款合同》提供抵押，抵押金额为40,000万元，抵押期限：自2008年5月22日至2011年5月20日。20www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告（十七）2008年4月10日，公司与杭州市商业银行股份有限公司秋涛支行签订了《借款合同》（编号为：003c211200800001号），公司向杭州市商业银行股份有限公司秋涛支行借款18,000万元，借款期限：自2008年4月10日至2011年4月9日，月利率为6.3‰。（十八）2008年4月10日，杭州滨江房屋建设开发有限公司与杭州市商业银行股份有限公司秋涛支行签订了《抵押合同》（编号为：003c2112008000011号），房开公司为公司与杭州市商业银行股份有限公司秋涛支行签订的编号为003c211200800001号《借款合同》提供抵押，抵押金额为18,000万元。（十九）2008年2月28日，公司与中国农业银行杭州市中山支行签订了《借款合同》（编号为：No.3310120080007230），公司向中国农业银行杭州市中山支行借款45,000万元，用于新城时代广场项目开发，借款期限最长为3年，年利率为7.56％。（二十）2008年2月27日，杭州金色蓝庭房地产开发有限公司与中国农业银行杭州市中山支行签订了《最高额抵押合同》（编号为：33906200800006850），金色蓝庭公司为公司与中国农业银行杭州市中山支行签订的编号为No.3310120080007230《借款合同》提供抵押，最高抵押金额为66,700万元，抵押期限：自2008年2月28日起至2011年2月27日。（二十一）2008年3月11日，杭州阳光海岸房地产开发有限公司与中国民生银行股份有限公司杭州分行签订了《借款合同》（编号为：公借贷字第99072008297484号），阳光海岸公司向中国民生银行股份有限公司杭州分行借款40,000万元，借款期限：自2008年3月11日至2011年3月11日，年利率为8.694％。（二十二）2008年3月11日，公司与中国民生银行股份有限公司杭州分行签订了《抵押合同》（编号为：公担抵字第99072008y83007号），公司为阳光海岸公司与中国民生银行股份有限公司杭州分行签订的编号为公借贷字第99072008297484号《借款合同》提供抵押，抵押金额40,000万元，抵押期限：自2008年3月11日至2011年3月11日。（二十三）2007年11月30日，杭州新城时代广场房产有限公司与中国建设银行股份有限公司杭州秋涛支行签订了《人民币资金借款合同》（编号为：1273200702），新城时代公司向中国建设银行股份有限公司杭州秋涛支行借款15,000万元，借款期限：自2007年11月30日至2009年11月29日。（二十四）2007年11月30日，杭州新城时代广场房产有限公司与中国建设银行股份有限公司杭州秋涛支行签订了《人民币资金借款合同》（编号为：1273200703），新城时代公司向中国建设银行股份有限公司杭州秋涛支行借款20,000万元，借款期限：自2007年11月30日至2009年11月29日。21www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告（二十五）2007年11月30日，杭州阳光海岸房地产开发有限公司与中国建设银行股份有限公司杭州秋涛支行签订了《最高额抵押合同》（编号为：1273200702），阳光海岸公司为新城时代公司与中国建设银行股份有限公司杭州秋涛支行签订的合同编号为1273200801、1273200702、1273200703的《人民币资金借款合同》提供抵押，最高抵押金额49,000万元，抵押期限：自2007年11月30日至2010年11月29日。（二十六）2007年3月21日，杭州万家花城房地产开发有限公司与中国建设银行股份有限公司杭州秋涛支行签订了《人民币资金借款合同》（编号为：1273200701），万家花城公司向中国建设银行股份有限公司杭州秋涛支行借款25,000万元，借款期限：自2007年3月21日至2010年3月20日。（二十七）2007年3月21日，杭州万家花城房地产开发有限公司与中国建设银行股份有限公司杭州秋涛支行签订了《最高额抵押合同》（编号为：1273200701），万家花城公司为万家花城公司与中国建设银行股份有限公司杭州秋涛支行签订的合同编号为1273200701的《人民币资金借款合同》提供抵押，最高抵押金额30,185万元，抵押期限：自2007年3月21日至2010年3月31日。（二十八）2007年3月23日，杭州万家花城房地产开发有限公司与中国工商银行股份有限公司杭州江城支行签订了《房地产业借款合同》（编号为：2007年江城字0002号），万家花城公司向中国工商银行股份有限公司杭州江城支行借款40,000万元，用于万家花城一期项目开发，借款期限：自2007年3月23日至2010年3月15日，年利率为6.57％。截至报告期末该笔贷款余额为38,000万元。（二十九）2007年3月16日，杭州新城时代广场房产有限公司与中国工商银行股份有限公司杭州江城支行签订了《最高额抵押合同》（编号为：2007年江城抵字0001号），新城时代公司为万家花城公司与中国工商银行股份有限公司杭州江城支行签订的合同编号为2007年江城字0002号的《房地产业借款合同》提供抵押，最高抵押金额49,000万元，抵押期限：自2007年3月16日至2010年4月16日。（三十）2007年3月16日，公司与中国农业银行杭州市中山支行签订了《借款合同》（编号为：33101200700009840），公司向中国农业银行杭州市中山支行借款5,000万元，借款期限：自2007年3月16日至2017年3月15日，年利率为6.84％。截至报告期末该笔贷款余额为4,722万元。（三十一）2007年3月13日，公司与中国农业银行杭州市中山支行签订了《最高额抵押合同》（编号为：33906200700010414），公司为公司与中国农业银行杭州市中山支行签订22www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告的合同编号为33101200700009840的《借款合同》提供抵押，最高抵押金额7,000万元，抵押期限：自2007年3月13日至2017年3月12日。（三十二）2007年2月16日，公司与中国农业银行杭州市中山支行签订了《借款合同》（编号为：33101200700007212），公司向中国农业银行杭州市中山支行借款42,000万元，用于万家花城一起项目开发，借款期限：自2007年2月16日至2009年8月15日，年利率为6.3％，该笔借款现已归还5,000万元。（三十三）2007年2月13日，万家花城公司与中国农业银行杭州市中山支行签订了《最高额抵押合同》（编号为：33906200700008040），万家花城公司为公司与中国农业银行杭州市中山支行签订的合同编号为33101200700007212的《借款合同》提供抵押，最高抵押金额55,000万元，抵押期限：自2007年2月13日至2012年2月12日。（三十四）2007年1月11日，公司与中国农业银行杭州市中山支行签订了《借款合同》（编号为：33101200700001427），公司向中国农业银行杭州市中山支行借款17,000万元，借款期限：自2007年1月11日至2017年1月10日，年利率为6.84％。截至报告期末该笔贷款余额为16,056万元。（三十五）2006年12月28日，杭州滨江房屋建设开发公司与中国农业银行杭州市中山支行签订了《最高额抵押合同》（编号为：33906200700002372），房开公司为公司与中国农业银行杭州市中山支行签订的合同编号为33101200700001427的《借款合同》提供抵押，最高抵押金额18,500万元，抵押期限：自2007年1月4日至2018年1月4日。（三十六）2007年1月12日，杭州友好饭店有限公司与中国农业银行杭州市中山支行签订了《借款合同》（编号为：33101200700001708），友好饭店向中国农业银行杭州市中山支行借款18,000万元，借款期限：自2007年1月12日至2017年1月11日，年利率为6.84％。（三十七）2006年12月28日，杭州友好饭店有限公司与中国农业银行杭州市中山支行签订了《最高额抵押合同》（编号为：33906200700002369），友好饭店为其与中国农业银行杭州市中山支行签订的合同编号为33101200700001708的《借款合同》提供抵押，最高抵押金额19,500万元，抵押期限：自2007年1月4日至2018年1月4日。（三十八）2006年12月27日，杭州千岛湖滨江房地产开发有限公司与中国农业银行淳安县支行签订了《借款合同》（编号为：（浙农营淳支）农银借字33101200600051728号），千岛湖公司向中国农业银行淳安县支行借款18,000万元，借款期限：自2006年12月27日至2009年6月26日。23www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告（三十九）2006年12月27日，杭州千岛湖滨江房地产开发有限公司与中国农业银行淳安县支行签订了《抵押合同》（编号为：（浙农营淳支）农银抵字33902200600057518号），千岛湖公司为其与中国农业银行淳安县支行签订的合同编号为（浙农营淳支）农银借字33101200600051728号《借款合同》提供抵押，抵押金额18,000万元，抵押期限：自2006年12月27日至2009年6月26日。九、担保事项报告期内除为控股子公司提供担保外，公司不存在为本公司的股东、股东的其他控股子公司、股东的附属企业提供担保。公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）发生日期（协议签署是否履行完是否为关联方担保（是或担保对象名称担保金额担保类型担保期日）毕否）报告期内担保发生额合计0.00报告期末担保余额合计（A）0.00公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计0.00报告期末对子公司担保余额合计（B）181,000.00公司担保总额（包括对子公司的担保）担保总额（A+B）181,000.00担保总额占净资产的比例69.30%其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保无的金额（C）直接或间接为资产负债率超过70%的被担163,000.00保对象提供的担保金额（D）担保总额超过净资产50％部分的金额（E）上述三项担保金额合计*（C+D+E）163,000.00按照房地产经营惯例，公司及相关控股子公司为相关业主按揭贷款提供阶段性保证。截至2008年6月30日，本公司及相关控股子公司为购买本公司相关房产的业主提供保证所及的借款余额为191,722.60万元。十、承诺事项（一）控股股东及实际控制人所持股份自愿锁定承诺本公司控股股东杭州滨江投资控股有限公司和实际控制人戚金兴先生承诺：自本公司股票在证券交易所上市交易日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份。戚金兴先生作为公司董事长承诺，除前述锁定期外，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内,不得转让其所持有的本公司股24www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告份；离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数（包括有限售条件和无限售条件的股份）的比例不超过50%。在报告期公司控股股东杭州滨江投资控股有限公司和实际控制人戚金兴先生均履行了上述承诺。（二）控股股东及实际控制人避免同业竞争的承诺滨江控股公司作为公司控股股东于2007年5月10日向公司出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，具体承诺如下：1、本公司声明，截至本承诺函签署日，本公司及本公司控股的公司或其他组织没有从事与滨江房产相同或相似的业务。2、本公司及本公司控制的公司或其他组织将不在中国境内外以任何形式从事与滨江房产现有主业相同的业务，包括不在中国境内外投资、收购、兼并与滨江房产现主要业务有直接竞争的公司或者其他经济组织。3、若滨江房产今后从事新的业务领域，则本公司及本公司控制的公司或其他组织将不在中国境内外以控股方式，或以参股但拥有实质控制权的方式从事与滨江房产新的业务领域有直接竞争的业务活动，包括在中国境内外投资、收购、兼并与滨江房产今后从事的新业务有直接竞争的公司或者其他经济组织。4、本公司承诺不以滨江房产实际控制人的地位谋求不正当利益，进而损害滨江房产其他股东的权益。如因本公司及本公司控制的公司或其他组织违反上述声明与承诺而导致滨江房产的权益受到损害的，则本公司同意向滨江房产承担相应的损害赔偿责任。5、本承诺函构成对本公司具有法律效力的文件，如有违反愿承担相应的法律责任。戚金兴先生作为本公司的实际控制人，于2007年5月10日向本公司出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，做出如下承诺：1、本人目前没有、将来也不直接或间接从事与滨江房产及其控股的子公司现有及将来从事的业务构成同业竞争的任何活动，包括但不限于房地产开发、房屋建筑、商品房销售、水电安装、室内外装潢，并愿意对违反上述承诺而给滨江房产造成的经济损失承担赔偿责任。2、对本人投资的企业，本人将通过派出机构和人员(包括但不限于董事、经理)以及控股地位使该等企业履行本承诺函中与本人相同的义务，保证不与杭州滨江房产集团股份有限公司同业竞争，并愿意对违反上述承诺而给杭州滨江房产集团股份有限公司造成的经济损失承担赔偿责任。报告期内杭州滨江投资控股有限公司和戚金兴先生均履行了上述承诺。25www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告十一、独立董事对关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见根据中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、证监发[2005]120号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的要求以及《公司章程》的有关规定，作为杭州滨江房产集团股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，汪祥耀、郑贤祥、陈国荣对公司截至2008年06月30日的关联方资金占用和对外担保情况进行认真细致的核查，现发表如下专项说明和独立意见：报告期内，不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。公司为子公司提供担保符合中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、证监发[2005]120号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的要求以及《公司章程》的有关规定。十二、公司在报告期内无证券投资的情况十三、聘任、解聘会计师事务所的情况报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司2008年2月2日召开的2007年度股东大会审议批准继续聘请浙江天健会计师事务所有限公司为公司2008年度的财务审计机构。十四、财务报告经会计师事务所审计情况公司2008年半年度财务报告已经浙江天健会计师事务所有限公司陈亚萍、向晓三、张小利三位注册会计师审计，并出具了浙天会审[2008]2085号标准审计报告。审计费用为：70万元。十五、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受到中国证券监督管理委员会的稽查、行政处罚、通报批评、市场禁入、认定为不适当人选以及其他行政管理部门处罚，也未受到深圳证券交易所的公开谴责等情况。十六、开展投资者关系管理的具体情况26www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告1、公司积极开展投资者关系管理工作，制订了《投资者关系管理办法》，确定董事会秘书为公司投资者关系管理的负责人，具体负责公司投资者关系日常管理事务。2、公司通过电话，电子邮件、网站留言的回复等方式，回答投资者的咨询，积极与投资者沟通，并在公司网站中设立投资者关系管理专栏，及时披露和更新公司信息，使投资者能够及时、充分、便捷地获悉公司最新情况。3、在接待投资者来访方面，公司安排专人做好投资者来访的接待工作，通过陪同投资者参观公司项目等方式，使投资者对公司有更深刻的了解和认识。十七、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况1、报告期内，公司共召开了九次董事会会议，全体董事严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市规则》、《中小企业板块上市公司董事行为指引》等有关法律法规和《公司章程》、《董事会议事规则》的规定，勤勉尽责地履行董事的职责，持续关注公司的经营状况，积极参与有关政策法规、证券市场发展状况的专项学习，有效地发挥了董事会在公司规范运作中的作用，保护了公司及广大中小股东的合法权益。2、公司董事长充分履行了其应有的职责、依法召集、主持董事会会议，积极督促董事会决议的执行，全力执行公司股东大会决议。积极参与公司治理结构的完善，推动公司各项内控制度的不断改进和体系的完善，使公司形成更加完善的法人治理结构。3、公司全体独立董事严格按照有关规定，尽职尽责地参与公司管理，积极了解公司的生产经营情况。按照公司的《独立董事工作制度》，按时参加董事会会议，认真审议各项议案，并从各自的专业角度出发，对公司的战略发展、经营计划、投资决策、内部审计、提出建设性的意见和建议。报告期内，独立董事对募集资金的使用、关联交易、对外投资等有关事项均发表了独立、客观、公正的意见，切实维护公司及广大中小股东的合法权益。4、报告期内董事出席董事会会议情况：报告期内董事会会议召开次数9次亲自出席（或参是否连续两次未亲自出席会姓名职务委托出席次数缺席次数加表决）次数议戚金兴董事长900否朱慧明董事、总经理900否莫建华董事、常务副总经理900否李渊董事、董事会秘书900否郑贤祥独立董事900否陈国荣独立董事900否汪祥耀独立董事900否27www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告十八、信息披露索引互联网网站名称及检编号事项刊载的报刊名称刊载日期索地址《证券时报》、《证杭州滨江房产集团股份有限公司第一届董事巨潮资讯1券日报》、《上海证2008年6月4日会第二十次会议决议公告www.cninfo.com.cn券报》《证券时报》、《证杭州滨江房产集团股份有限公司第一届监事巨潮资讯2券日报》、《上海证2008年6月4日会第五次会议决议公告www.cninfo.com.cn券报》杭州滨江房产集团股份有限公司关于以募集《证券时报》、《证巨潮资讯3资金置换预先已投入募集资金投资项目的自券日报》、《上海证2008年6月4日www.cninfo.com.cn筹资金的公告券报》《证券时报》、《证杭州滨江房产集团股份有限公司关于以闲置巨潮资讯4券日报》、《上海证2008年6月4日募集资金暂时用于补充公司流动资金的公告www.cninfo.com.cn券报》《证券时报》、《证杭州滨江房产集团股份有限公司对外投资公巨潮资讯5券日报》、《上海证2008年6月4日告www.cninfo.com.cn券报》《证券时报》、《证杭州滨江房产集团股份有限公司第一届董事巨潮资讯6券日报》、《上海证2008年6月12日会第二十一次会议决议公告www.cninfo.com.cn券报》《证券时报》、《证杭州滨江房产集团股份有限公司第一届监事巨潮资讯7券日报》、《上海证2008年6月12日会第六次会议决议公告www.cninfo.com.cn券报》《证券时报》、《证杭州滨江房产集团股份有限公司关于以闲置巨潮资讯8券日报》、《上海证2008年6月12日募集资金暂时用于补充公司流动资金的公告www.cninfo.com.cn券报》《证券时报》、《证杭州滨江房产集团股份有限公司关于以闲置巨潮资讯9券日报》、《上海证2008年6月12日募集资金暂时用于补充公司流动资金的公告www.cninfo.com.cn券报》《证券时报》、《证杭州滨江房产集团股份有限公司对外投资公巨潮资讯10券日报》、《上海证2008年6月12日告www.cninfo.com.cn券报》《证券时报》、《证杭州滨江房产集团股份有限公司召开2008巨潮资讯11券日报》、《上海证2008年6月12日年第五次临时股东大会的通知www.cninfo.com.cn券报》《证券时报》、《证杭州滨江房产集团股份有限公司第一届董事巨潮资讯12券日报》、《上海证2008年6月19日会第二十二次会议决议公告www.cninfo.com.cn券报》28www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告《证券时报》、《证杭州滨江房产集团股份有限公司对外投资公巨潮资讯13券日报》、《上海证2008年6月19日告www.cninfo.com.cn券报》《证券时报》、《证杭州滨江房产集团股份有限公司关于归还暂巨潮资讯14券日报》、《上海证2008年6月21日时用于补充流动资金的募集资金公告www.cninfo.com.cn券报》《证券时报》、《证杭州滨江房产集团股份有限公司关于签订巨潮资讯15券日报》、《上海证2008年6月21日《募集资金三方监管协议》的公告www.cninfo.com.cn券报》《证券时报》、《证杭州滨江房产集团股份有限公司召开2008巨潮资讯16券日报》、《上海证2008年6月24日年第五次临时股东大会的提示性公告www.cninfo.com.cn券报》《证券时报》、《证杭州滨江房产集团股份有限公司2008年第巨潮资讯17券日报》、《上海证2008年6月28日五次临时股东大会决议公告www.cninfo.com.cn券报》29www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告第七节杭州滨江房产集团股份有限公司二OO八年半年度财务报告（已审计）30www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告审计报告浙天会审〔2008〕2085号杭州滨江房产集团股份有限公司全体股东：我们审计了后附的杭州滨江房产集团股份有限公司（以下简称滨江房产公司）财务报表，包括2008年6月30日的资产负债表和合并资产负债表，2008年1-6月的利润表和合并利润表，2008年1-6月的现金流量表和合并现金流量表，2008年1-6月的股东权益变动表和合并股东权益变动表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是滨江房产公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。31www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告三、审计意见我们认为，滨江房产公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了滨江房产公司2008年6月30日的财务状况以及2008年1-6月的经营成果和现金流量。浙江天健会计师事务所有限公司中国注册会计师陈亚萍中国注册会计师向晓三中国·杭州中国注册会计师张小利报告日期：2008年7月23日32www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告资产负债表编制单位：杭州滨江房产集团股份有限公司2008年6月30日单位：（人民币）元期末数期初数项目合并母公司合并母公司流动资产：货币资金1,500,167,011.42765,909,020.55421,489,294.4536,369,004.03结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据3,440,000.003,440,000.00应收账款25,506,999.071,906,407.3530,014,281.882,073,453.36预付款项5,336,673,199.051,876,663.341,163,777,120.93285,280,000.00应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息其他应收款76,914,465.252,002,239,394.47383,015,933.51479,409,407.36买入返售金融资产存货5,467,828,504.242,102,328,665.615,446,679,196.892,616,888,613.11一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计12,407,090,179.034,874,260,151.327,448,415,827.663,423,460,477.86非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资41,053,881.821,394,165,818.10194,724,255.95852,733,478.23投资性房地产198,751,229.8445,365,679.10202,378,973.7346,141,311.34固定资产94,980,949.7212,448,863.63101,862,162.0813,410,781.84在建工程10,100,018.268,500,831.40工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产143,402,782.41233,361.75145,406,120.68270,170.43开发支出商誉323,832.75323,832.75长期待摊费用递延所得税资产58,269,881.6832,255,834.8667,404,700.8331,747,545.31其他非流动资产非流动资产合计546,882,576.481,484,469,557.44720,600,877.42944,303,287.15资产总计12,953,972,755.516,358,729,708.768,169,016,705.084,367,763,765.01流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款611,928,929.06242,048,397.11671,509,807.79261,157,653.66预收款项3,829,822,908.231,069,532,714.853,898,848,668.162,185,353,136.72卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬491,775.6151,045.521,806,930.641,188,730.6633www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告应交税费-310,333,266.53-65,804,979.98-290,485,555.84-204,372,614.27应付利息7,249,811.942,577,353.614,257,600.001,537,341.67其他应付款2,153,867,567.861,237,366,282.95267,548,161.18349,827,666.04应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债180,000,000.00130,000,000.00130,000,000.00其他流动负债168,388,696.0197,061,416.49192,066,516.3597,061,416.49流动负债合计6,641,416,422.182,582,832,230.554,875,552,128.282,821,753,330.97非流动负债：长期借款3,217,780,000.001,207,780,000.001,980,000,000.00640,000,000.00应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计3,217,780,000.001,207,780,000.001,980,000,000.00640,000,000.00负债合计9,859,196,422.183,790,612,230.556,855,552,128.283,461,753,330.97所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）520,000,000.00520,000,000.00460,000,000.00460,000,000.00资本公积1,265,009,250.001,265,009,250.00156,000,000.00156,000,000.00减：库存股盈余公积29,001,043.4029,001,043.4029,001,043.4029,001,043.40一般风险准备未分配利润797,870,759.93754,107,184.81469,493,384.76261,009,390.64外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计2,611,881,053.332,568,117,478.211,114,494,428.16906,010,434.04少数股东权益482,895,280.00198,970,148.64所有者权益合计3,094,776,333.332,568,117,478.211,313,464,576.80906,010,434.04负债和所有者权益总计12,953,972,755.516,358,729,708.768,169,016,705.084,367,763,765.01单位负责人：戚金兴主管会计工作负责人：沈伟东会计机构负责人：沈伟东34www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告利润表编制单位：杭州滨江房产集团股份有限公司2008年1-6月单位：（人民币）元本期上年同期项目合并母公司合并母公司一、营业总收入1,301,080,823.481,262,027,602.00136,637,195.111,620,078.66其中：营业收入1,301,080,823.481,262,027,602.00136,637,195.111,620,078.66利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本866,170,038.89849,912,376.44141,252,476.2148,706,310.57其中：营业成本757,796,117.50723,524,130.7470,809,482.44784,126.80利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加66,514,307.6983,294,871.729,968,359.68172,446.52销售费用14,672,769.456,961,827.0014,725,484.4010,439,158.40管理费用30,944,743.2519,959,404.4322,484,633.1012,717,617.45财务费用13,261,538.1114,007,132.4612,567,985.5910,142,855.98资产减值损失-17,019,437.112,165,010.0910,696,531.0014,450,105.42加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号1,383,376.48187,809,011.86-506,982.80-506,982.80填列）其中：对联营企业和合1,337,353.281,085,486.78-651,622.30-651,622.30营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“-”号填436,294,161.07599,924,237.42-5,122,263.90-47,593,214.71列）加：营业外收入9,000,000.001,000,000.003,534,028.201,000.00减：营业外支出8,085,934.006,081,092.41844,398.18640,000.00其中：非流动资产处置损失19,128.52四、利润总额（亏损总额以“-”437,208,227.07594,843,145.01-2,432,633.88-48,232,214.71号填列）减：所得税费用109,756,735.93101,745,350.84-607,273.80-15,170,711.31五、净利润（净亏损以“-”号填327,451,491.14493,097,794.17-1,825,360.08-33,061,503.40列）归属于母公司所有者的净328,377,375.17-1,822,979.22利润少数股东损益-925,884.03-2,380.86六、每股收益：（一）基本每股收益0.70-0.004（二）稀释每股收益0.70-0.004单位负责人：戚金兴主管会计工作负责人：沈伟东会计机构负责人：沈伟东35www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告现金流量表编制单位：杭州滨江房产集团股份有限公司2008年1-6月单位：（人民币）元本期上年同期项目合并母公司合并母公司一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金1,218,481,037.87149,647,180.131,755,971,022.82628,446,018.22客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金333,495,331.841,032,371,981.70180,281,560.571,208,159,413.04经营活动现金流入小计1,551,976,369.711,182,019,161.831,936,252,583.391,836,605,431.26购买商品、接受劳务支付的现金2,851,099,662.86195,583,508.651,714,638,507.381,140,874,920.51客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金15,960,410.0610,458,520.5110,327,515.734,888,325.65支付的各项税费239,836,703.0052,421,965.03208,518,212.9173,747,687.37支付其他与经营活动有关的现金129,571,813.481,372,224,662.9235,498,886.88294,269,150.10经营活动现金流出小计3,236,468,589.401,630,688,657.111,968,983,122.901,513,780,083.63经营活动产生的现金流量净额-1,684,492,219.69-448,669,495.28-32,730,539.51322,825,347.63二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金155,007,480.00155,007,480.00987,000.00987,000.00取得投资收益收到的现金186,471,905.99处置固定资产、无形资产和其他长期3,240.00资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计155,010,720.00341,479,385.99987,000.00987,000.00购建固定资产、无形资产和其他长期3,504,095.64784,769.3418,607,661.042,175,242.41资产支付的现金投资支付的现金734,000,000.00155,007,480.00442,474,860.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计3,504,095.64734,784,769.34173,615,141.04444,650,102.41投资活动产生的现金流量净额151,506,624.36-393,305,383.35-172,628,141.04-443,663,102.41三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金1,429,260,000.001,183,260,000.00351,672,808.00196,000,000.00其中：子公司吸收少数股东投资收到246,000,000.00155,672,808.00的现金取得借款收到的现金1,480,000,000.00630,000,000.001,560,000,000.00640,000,000.00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计2,909,260,000.001,813,260,000.001,911,672,808.00836,000,000.0036www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告偿还债务支付的现金192,220,000.00192,220,000.00500,000,000.00500,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现94,956,979.8539,106,154.8573,053,587.8257,580,100.00金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金10,418,950.0010,418,950.00筹资活动现金流出小计297,595,929.85241,745,104.85573,053,587.82557,580,100.00筹资活动产生的现金流量净额2,611,664,070.151,571,514,895.151,338,619,220.18278,419,900.00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-757.85-99,528.66五、现金及现金等价物净增加额1,078,677,716.97729,540,016.521,133,161,010.97157,582,145.22加：期初现金及现金等价物余额419,196,494.4536,369,004.03416,692,444.84155,065,549.90六、期末现金及现金等价物余额1,497,874,211.42765,909,020.551,549,853,455.81312,647,695.12单位负责人：戚金兴主管会计工作负责人：沈伟东会计机构负责人：沈伟东37www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告合并股东权益变动表编制单位：杭州滨江房产集团股份有限公司2008年06月30日单位：（人民币）元本期金额上年金额归属于母公司所有者权益归属于母公司所有者权益所有者所有者项目实收资少数股实收资少数股资本公减：库存盈余公一般风未分配权益合资本公减：库存盈余公一般风未分配权益合本（或股其他东权益本（或股其他东权益积股积险准备利润计积股积险准备利润计本）本）460,000,156,000,29,001,0469,493,198,970,1,313,46420,000,42,489,544,458,3506,947,一、上年年末余额000.00000.0043.40384.76148.644,576.80000.0065.4752.73918.20加：会计政策变更前期差错更正460,000,156,000,29,001,0469,493,198,970,1,313,46420,000,42,489,544,458,3506,947,二、本年年初余额000.00000.0043.40384.76148.644,576.80000.0065.4752.73918.20三、本年增减变动金额（减60,000,01,109,00328,377,283,925,1,781,3140,000,0156,000,29,001,0427,003,154,511,806,516,少以“-”号填列）00.009,250.00375.17131.361,756.5300.00000.0043.40819.29795.91658.60328,377,-925,88327,451,456,004,-1,161,0454,843,（一）净利润375.174.03491.14862.6912.09850.60（二）直接计入所有者权益的利得和损失1．可供出售金融资产公允价值变动净额2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响4．其他上述（一）和（二）小计328,377,-925,88327,451,456,004,-1,161,0454,843,38www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告375.174.03491.14862.6912.09850.60（三）所有者投入和减少60,000,01,109,00284,851,1,453,8640,000,0156,000,155,672,351,672,资本00.009,250.00015.390,265.3900.00000.00808.00808.0060,000,01,109,00284,897,1,453,9040,000,0156,000,155,672,351,672,1.所有者投入资本00.009,250.00286.006,536.0000.00000.00808.00808.002．股份支付计入所有者权益的金额-46,270.-46,270.3．其他616129,001,0-29,001,（四）利润分配43.40043.4029,001,0-29,001,1．提取盈余公积43.40043.402.提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配4．其他（五）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．其他520,000,1,265,0029,001,0797,870,482,895,3,094,77460,000,156,000,29,001,0469,493,198,970,1,313,46四、本期期末余额000.009,250.0043.40759.93280.006,333.33000.00000.0043.40384.76148.644,576.80单位负责人：戚金兴主管会计工作的负责人：沈伟东会计机构负责人：沈伟东39www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告杭州滨江房产集团股份有限公司财务报表附注2008年1-6月金额单位：人民币元一、公司基本情况杭州滨江房产集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由杭州滨江房产集团有限公司整体变更设立。公司于2006年12月6日在浙江省工商行政管理局登记注册，现持有注册号为3300000027853的《企业法人营业执照》，现有注册资本人民币520,000,000.00元，股份总数520,000,000股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份：A股472,000,000股；无限售条件的流通股份A股48,000,000股。公司股票已于2008年5月29日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属房地产开发行业。经营范围：房地产开发，房屋建筑，商品房销售，水电安装，室内外装潢。二、财务报表的编制基准与方法本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》，即本报告所载2008年1月1日至2008年6月30日之财务信息按本财务报表附注三“公司采用的重要会计政策和会计估计”所列各项会计政策和会计估计编制。三、公司采用的重要会计政策和会计估计(一)遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。(二)财务报表的编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。(三)会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本报告所载财务信息的会计期间为2008年1月1日起至2008年6月30日止。(四)记账本位币采用人民币为记账本位币。(五)会计计量属性财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产、衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的40www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额(公允价值与现值孰高)计量；盘盈资产等按重置成本计量。(六)现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。(七)外币折算对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。(八)金融工具的确认和计量1．金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。2．金融资产和金融负债的确认依据和计量方法公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。41www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告3．金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。4．主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。5．金融资产的减值测试和减值准备计提方法资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。(九)应收款项坏账准备的计提方法对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测42www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告试后未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。确定具体提取比例为：对属于合并财务报表范围外的，账龄1年以内（含1年，以下类推）的，按其余额的5%计提；账龄1-2年的，按其余额的10%计提；账龄2-3年的，按其余额的20%计提；账龄3-5年的，按其余额的80%计提；账龄5年以上的，按其余额的100%计提。属于合并财务报表范围内的（母子公司之间或子子公司之间），按其余额的1%计提。对于其他应收款项（包括应收票据、应收利息、预付账款、长期应收款等），当有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。(十)存货的确认和计量1．存货包括在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以及在开发过程中的开发成本。2．存货按历史成本计价。(1)购入并已验收入库材料、设备按历史成本入账，发出材料、设备采用加权平均法核算；领用低值易耗品按一次转销法摊销。(2)开发用土地按取得时的历史成本入账。在项目开发时，按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。(3)开发成本按历史成本入账，待项目完工并验收合格后按实际成本转入开发产品。(4)开发产品按历史成本入账，发出（结转）开发产品按建筑面积平均法核算。(5)意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按实际成本入账，按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。(6)公共配套设施按历史成本入账。如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的建筑面积分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。4．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。(十一)维修基金的确认和计量根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公43www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。(十二)质量保证金的确认和计量质量保证金按施工单位工程款的3%-5%预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期到期时，质量保证金余额退还给施工单位。(十三)长期股权投资的确认和计量1．长期股权投资初始投资成本的确定：(1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。(2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项直接相关费用作为其初始投资成本。(3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。2．对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。3．资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期投资减值准备；其他投资，当存在减值迹象时，按本财务报表附注三(十八)3所述方法计提长期投资减值准备。4．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。(十四)投资性房地产的确认和计量1．投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。3．对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。4．以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按本财务报表附注三(十八)3所述方法计提投资性房地产减值准备。44www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告(十五)固定资产的确认和计量1．固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理持有的；(2)使用寿命超过一个会计年度。2．固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。3．固定资产按照成本进行初始计量。4．固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值（原价的3-5%）和年折旧率如下：固定资产类别使用寿命(年)年折旧率(%)房屋及建筑物5-3019.40-3.17通用设备5-1019.40-9.50运输工具519.40-19.005．因开工不足、自然灾害等导致连续3个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季节性停用除外）。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。6．资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十八)3所述方法计提固定资产减值准备。(十六)在建工程的确认和计量1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十八)3所述方法计提在建工程减值准备。(十七)无形资产的确认和计量1．无形资产按成本进行初始计量。2．根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。3．对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1)运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2)技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3)以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；(4)现在或潜在45www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告的竞争者预期采取的行动；(5)为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6)对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；(7)与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。4．使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。5．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表附注三(十八)3所述方法计提无形资产减值准备。(十八)资产减值1．在资产负债表日判断资产（除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资、建造合同形成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值、金融资产以外的资产）是否存在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。2．可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。3．单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。4．资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。(十九)借款费用的确认和计量1．借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。2．借款费用资本化期间(1)当同时满足下列条件时，开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。(2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。46www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告(3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。3．借款费用资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的借款费用，在发生时计入当期损益。(二十)收入确认原则1．房地产销售收入在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，即开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；并且该项目已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。分期收款销售：在开发产品已经完工并验收合格，签订了分期收款销售合同并履行了合同规定的义务，相关的经济利益很可能流入，并且该开发产品成本能够可靠地计量时，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定收入金额；应收的合同或协议价款与其公允价值间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，并且该房屋成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。代建房屋和工程业务：代建房屋和工程签订有不可撤销的建造合同，与代建房屋和工程相关的经济利益能够流入企业，代建房屋和工程的完工进度能够可靠地确定，并且代建房屋和工程有关的成本能够可靠地计量时，采用完工百分比法确认营业收入的实现。2．商品销售销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。47www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告3．提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。4．让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。5．出租物业收入按租赁合同、协议约定的承租日期（有免租期的考虑免租期）与租金额，在相关租金已经收到或取得了收款的证据时确认出租物业收入的实现。6．其他业务收入按相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入金额能够可靠计量，与收入相关的已发生或将发生成本能够可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。(二十一)企业所得税的确认和计量1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面价值之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。(二十二)合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。48www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告四、税（费）项（一）增值税本公司及从事房地产开发的子公司无需缴纳增值税；子公司杭州友好饭店有限公司（以下简称友好饭店）系小规模纳税人，按4%的征收率计缴。（二）营业税本公司及从事房地产开发的子公司根据当期增加的预收款按5%的税率预缴；友好饭店按5%的税率计缴。（三）土地增值税公司根据杭州市地方税务局杭地税一[2004]343号文的规定，在房地产开发项目土地增值税清算前，从事普通标准住宅开发与转让的，预缴率为0.5%，从事别墅、经营用房和其他用房开发与转让的，预缴率为1%。在达到规定相关的清算条件后，公司可向当地税务机关申请土地增值税清算。（四）城市维护建设税按应缴流转税税额的7%计缴。（五）教育费附加（地方教育附加）按应缴流转税税额为基数计缴3%的教育费附加和2%的地方教育附加。（六）企业所得税本公司及所有子公司均按25%的税率计缴。五、企业合并及合并财务报表(一)控制的重要子公司1．通过企业合并取得的子公司通过非同一控制下的企业合并取得的子公司子公司注册组织机构业务注册资本经营全称地代码性质(万元)范围服务；住宿，餐饮，咖啡室，酒吧，棋牌，理发，杭州友好饭店有限公司杭州60912062-7服务业5,000非医疗性美容，足浴(有效期至2010年6月27日)，承办会议、物业管理；批发、零售；百货续上表：子公司全称至本期末实际投实质上构成对子公司持股比例表决权比例商誉(负商誉)的资额的净投资余额(%)(%)金额杭州友好饭店有限公司217,904,169.13217,904,169.13100100323,832.752．通过其他方式取得的子公司子公司注册组织机构业务注册资本经营范围全称地代码性质(万元)杭州滨江房屋建设房地产杭州71541413-51,000房地产开发(三级)、商品房销售开发有限公司开发杭州金色家园房地杭州75953101-8房地产1,000上城区东至规划道路、南至富春江路、西49www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告产开发有限公司开发至规划轨道交通用地、北至钱江路地块的房地产开发及经营杭州万家花城房地房地产开发、经营：杭政储出（2004）32号地块、杭州76820170-79,000产开发有限公司开发杭政储出（2005）52号地块杭州千岛湖滨江房房地产杭州77080268-37,000房地产开发经营；室内外装璜地产开发有限公司开发杭州滨江置业有限房屋建筑（凭资质证书经营）；服务；水杭州76824476-6综合1,000公司电安装杭州阳光海岸房地房地产杭州77926699-523,000服务；房地产开发产开发有限公司开发杭州新城时代广场房地产专项开发、经营杭政储（2005）54号地块，杭州78238248-72,000房产有限公司开发商品房销售杭州望江阳光投资杭州78828193-5投资5,000房地产投资有限公司杭州金色蓝庭房地房地产杭州79665886-X5,200房地产开发产开发有限公司开发杭州滨绿房地产开房地产杭州79665792-038,914对杭政储出（2006）20号地块开发发有限公司开发杭州滨江盛元房地房地产杭州67061922-430,000房地产开发产开发有限公司开发绍兴滨江镜湖置业房地产绍兴67160980-228,000房地产开发、经营有限公司开发续上表：子公司全称至本期末实际实质上构成对子公司持股比例表决权比投资额的净投资余额(%)例(%)杭州滨江房屋建设开发有限公司10,000,000.0010,000,000.00100100杭州金色家园房地产开发有限公司14,611,425.8214,611,425.82100100杭州万家花城房地产开发有限公司88,744,601.9288,744,601.92100100杭州千岛湖滨江房地产开发有限公司68,853,899.2068,853,899.20100100杭州滨江置业有限公司9,993,465.319,993,465.31100100杭州阳光海岸房地产开发有限公司119,600,000.00119,600,000.005252杭州新城时代广场房产有限公司10,200,000.0010,200,000.005151杭州望江阳光投资有限公司29,400,599.5429,400,599.545959杭州金色蓝庭房地产开发有限公司250,000,000.00250,000,000.00100100杭州滨绿房地产开发有限公司194,570,094.00194,570,094.005050杭州滨江盛元房地产开发有限公司150,000,000.00150,000,000.005050绍兴滨江镜湖置业有限公司280,000,000.00280,000,000.00100100注：杭州金色家园房地产开发有限公司(以下简称金色家园公司)、杭州万家花城房地产开发有限公司（以下简称万家花城公司）、杭州千岛湖滨江房地产开发有限公司（以下简称千岛湖公司）和杭州滨江置业有限公司（以下简称置业公司）由公司持股90%，子公司杭州滨江房屋建设开发有限公司（以下简称房开公司）持股10%；友好饭店由公司持股80%，子公司房开公司持股20%；杭州望江阳光投资有限公司（以下简称望江阳光公司）系由置业公司持股40%，友好饭店持股19%。(二)母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司，纳入合并财务报表范围的原因1.根据公司与GREENSEAINTERNATIONALLIMITED签署的《关于共同投资组建“杭汽发”地块项目公司之协议书》约定，杭州滨绿房地产开发有限公司（以下简称滨绿公司）的董事会设成员50www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告五人，其中，三人由本公司委派，其余两人由合作他方委派。公司对滨绿公司财务和经营政策能够实施控制，故将其纳入合并财务报表范围。2.根据杭州滨江盛元房地产开发有限公司（以下简称滨江盛元公司）的章程约定，杭州滨江盛元房地产开发有限公司的董事会设成员七人，其中，四人由本公司推荐，三人由合作方杭州盛元房地产开发有限公司推荐。公司对滨江盛元公司财务和经营政策能够实施控制，故将其纳入合并财务报表范围。(三)报告期内合并财务报表范围发生变更的情况说明1．报告期新纳入合并范围公司1)公司出资28,000万元设立绍兴滨江镜湖置业有限公司（以下简称滨江镜湖公司），占注册资本的100%。滨江镜湖公司于2008年1月21日登记注册，本公司自成立之日起将其纳入合并财务报表范围。2)公司与杭州盛元房地产开发有限公司共同出资30,000万元设立滨江盛元公司，其中公司出资15,000万元,占注册资本的50%；杭州盛元房地产开发有限公司出资15,000万元,占注册资本的50%。滨江盛元公司于2008年2月2日登记注册，如本财务报表附注五（二）2所述，本公司自成立之日起将其纳入合并财务报表范围。2．报告期内没有不再纳入合并范围的子公司。(四)重要子公司少数股东权益从母公司所有者权益冲减子少数股东权益中子公司全称少数股东权益公司少数股东分担的本期亏用于冲减少数股损超过少数股东在期初所有东损益的金额者权益中的份额后的余额杭州阳光海岸房地产开发有限公司110,127,551.42杭州新城时代广场房产有限公司8,110,723.40杭州望江阳光投资有限公司20,398,114.53杭州滨绿房地产开发有限公司194,279,960.54杭州滨江盛元房地产开发有限公司149,978,930.11合计482,895,280.00六、利润分配本期公司不进行利润分配。七、合并财务报表项目注释说明：本报告的期初数指2008年1月1日财务报表数，期末数指2008年6月30日财务报表数，本期指2008年1月1日－2008年6月30日，上年同期指2007年1月1日－2007年6月30日。(一)合并资产负债表项目注释51www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告1.货币资金期末数1,500,167,011.42(1)明细情况项目期末数期初数库存现金180,039.55102,229.74银行存款1,497,694,171.87419,094,264.71其他货币资金2,292,800.002,292,800.00合计1,500,167,011.42421,489,294.45(2)货币资金——其他货币资金项目期末数期初数保证金账户存款余额2,292,800.002,292,800.00小计2,292,800.002,292,800.00(3)货币资金——外币货币资金期末数期初数项目原币及金额汇率折人民币金额原币及金额汇率折人民币金额银行存款USD3,758.527.304627,454.49小计27,454.49(4)期末其他货币资金余额中有229.28万元被冻结，用于为拆迁补偿提供保证。2.应收票据期末数期末数期初数种类账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值银行承兑汇票3,440,000.003,440,000.00合计3,440,000.003,440,000.003.应收账款期末数25,506,999.07(1)明细情况期末数期初数项目账面余额比例(%)坏账准备账面价值账面余额比例(%)坏账准备账面价值单项金额重大18,792,091.3669.391,161,671.6117,630,419.7525,561,612.8880.761,333,101.6824,228,511.20其他不重大8,291,136.1330.61414,556.817,876,579.326,090,284.9319.24304,514.255,785,770.68合计27,083,227.49100.001,576,228.4225,506,999.0731,651,897.81100.001,637,615.9330,014,281.88(2)账龄分析期末数期初数账龄账面余额比例(%)坏账准备账面价值账面余额比例(%)坏账准备账面价值1年以内24,842,728.1391.731,242,136.4123,600,591.7230,551,477.1196.521,527,573.8629,023,903.251-2年1,140,078.664.21114,007.871,026,070.791,100,420.703.48110,042.07990,378.632-3年1,100,420.704.06220,084.14880,336.56合计27,083,227.49100.001,576,228.4225,506,999.0731,651,897.81100.001,637,615.9330,014,281.8852www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告(3)期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为19,232,091.36元，占应收账款账面余额的71.01%，对应账龄如下：账龄期末数1年以内16,991,592.001－2年1,140,078.662－3年1,100,420.70小计19,232,091.36(4)期末无应收持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。4.预付款项期末数5,336,673,199.05(1)账龄分析期末数期初数账龄账面余额比例(%)坏账准备账面价值账面余额比例(%)坏账准备账面价值1年以内5,320,173,199.0599.695,320,173,199.051,162,222,322.9399.871,162,222,322.931-2年16,500,000.000.3116,500,000.001,554,798.000.131,554,798.00合计5,336,673,199.05100.005,336,673,199.051,163,777,120.93100.001,163,777,120.93(2)无预付持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。(3)金额较大的预付款项单位名称期末数款项性质及内容杭州市国土资源局等[注]3,630,000,000.00预付土地款杭州市萧山区财政局940,000,000.00预付土地款绍兴市国土资源局700,000,000.00预付土地款杭州市上城区小营地区危旧房改造指挥部26,500,000.00预付拆迁补偿金杭州市上城区解放路拓宽改造工程指挥部10,000,000.00预付拆迁补偿金天津奥的斯电梯有限公司17,485,804.00预付工程款小计5,323,985,804.00[注]系杭政储出[2006]20号地块预付款363,000万元（其中杭州市国土资源局207,001万元，杭州市土地储备中心155,999万元）。(4)经测试，期末预付款项不存在明显减值迹象，故未计提坏账准备。5.其他应收款期末数76,914,465.25(1)明细情况期末数期初数项目账面余额比例(%)坏账准备账面价值账面余额比例(%)坏账准备账面价值53www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告单项金额重大74,988,611.4590.794,711,800.2370,276,811.22398,813,553.0198.3120,662,193.85378,151,359.16其他不重大7,605,496.599.21967,842.566,637,654.036,840,072.891.691,975,498.544,864,574.35合计82,594,108.04100.005,679,642.7976,914,465.25405,653,625.90100.0022,637,692.39383,015,933.51(2)账龄分析期末数期初数项目账面余额比例(%)坏账准备账面价值账面余额比例(%)坏账准备账面价值1年以内65,995,427.9779.903,299,771.4062,695,656.57386,886,962.3995.3719,344,348.12367,542,614.271-2年15,086,515.0018.271,508,651.5013,577,863.5014,989,035.003.701,498,903.5013,490,131.502-3年676,684.760.82135,336.95541,347.812,361,880.060.58472,376.011,889,504.053-5年497,986.860.60398,389.4999,597.37468,418.450.12374,734.7693,683.695年以上337,493.450.41337,493.45947,330.000.23947,330.00合计82,594,108.04100.005,679,642.7976,914,465.25405,653,625.90100.0022,637,692.39383,015,933.51(3)金额较大的其他应收款单位名称期末数款项性质及内容杭州绿滨房地产开发有限公司（以下简称绿滨公司）38,897,286.00应收股权转让款杭州市物业维修资金管理中心17,493,204.25[注]杭州高新技术产业开发区江干科技经济园管理委员会（以下简称江干科技经济园）10,000,000.00暂借款杭州市墙体材料改革办公室8,598,121.20押金小计74,988,611.45暂借款[注]期末余额包含支付的物业维修基金5,962,796.55元以及物业维修保证金11,530,407.70元。(4)期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为76,443,529.90元，占其他应收款账面余额的92.55%，对应账龄如下：账龄期末数1年以内60,490,154.691－2年14,874,135.002－3年676,684.763－5年304,422.005年以上98,133.45小计76,443,529.90(5)无应收持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。6.存货期末数5,467,828,504.24(1)明细情况期末数期初数项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料741,507.3045,965.87695,541.43759,535.0845,965.87713,569.21库存商品76,757.5153,681.5623,075.9576,757.5153,681.5623,075.95开发成本4,897,294,692.814,897,294,692.815,379,535,404.745,379,535,404.7454www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告开发产品569,815,194.05569,815,194.0566,407,146.9966,407,146.99合计5,467,928,151.6799,647.435,467,828,504.245,446,778,844.3299,647.435,446,679,196.89(2)存货期末余额中包含资本化利息金额为143,114,288.57元。(3)存货——开发成本开工预计竣项目名称预计总投资期初数期末数时间工时间金色海岸项目2004.06已竣工22.25亿元1,095,249,265.80万家花城一期2006.112009.0910.60亿元702,545,374.43830,537,868.23万家花城二期2007.072009.125.95亿元329,798,627.78414,671,191.51滨江·千岛湖湖滨花园项目2006.072008.122.50亿元56,914,088.36107,091,782.07千岛湖滨江酒店项目2007.082009.042.00亿元28,492,505.5249,525,830.15新城时代广场项目2007.042009.1012.00亿元522,294,152.21702,053,455.49阳光海岸项目2007.122010.1212.59亿元451,918,940.83507,997,627.33金色蓝庭项目2008.062010.1210.37亿元670,683,102.50702,633,804.22城市之星项目2008.072011.1231.87亿元1,521,639,347.311,579,733,551.81杭汽发项目2009.062014.0653.00亿元113,102.00绍兴镜湖项目2008.102011.1013.00亿元2,936,480.00小计5,379,535,404.744,897,294,692.81(4)存货——开发产品项目名称竣工时间期初数本期增加本期减少期末数南萧埠项目1998.08268,121.31268,121.31金秋10#楼项目1998.12150,360.81100,240.5450,120.27万家花园C1项目2006.0121,921,111.1521,921,111.15金色家园项目2006.0914,105,635.2911,374,683.642,730,951.65金色海岸项目2008.061,246,119,244.54723,524,130.74522,595,113.80御景苑项目2007.1229,961,918.437,712,142.5622,249,775.87小计66,407,146.991,246,119,244.54742,711,197.48569,815,194.05(5)存货跌价准备1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数价值回升转回其他原因转出原材料45,965.8745,965.87库存商品53,681.5653,681.56小计99,647.4399,647.432)计提存货跌价准备的原因系部分存货货龄较长，已无使用及转让价值，对其全额计提跌价准备。(6)期末开发成本中有账面价值为3,865,169,800.00元的土地使用权和156,617,612.22元的在建项目用于向银行借款抵押。7.长期股权投资期末数41,053,881.8255www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告(1)明细情况期末数期初数项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对联营企业投资41,053,881.8241,053,881.82194,724,255.95194,724,255.95合计41,053,881.8241,053,881.82194,724,255.95194,724,255.95(2)权益法核算的长期股权投资1)期末余额构成明细情况被投资单位名称持股比例投资期限成本损益调整其他权益变动期末数杭州滨江棕榈园林建设有限公司30%20年3,000,000.001,127,603.284,127,603.28（以下简称滨江棕榈公司）东方海岸(淳安)房地产开发有限16.82%10年37,000,000.00-73,721.4636,926,278.54公司（以下简称东方海岸公司）小计40,000,000.001,053,881.8241,053,881.822)本期增减变动明细情况本期损益本期分得本期其他权益被投资单位名称初始金额期初数本期成本增减额期末数调整增减额现金红利额变动增减额绿滨公司155,007,480.00154,756,108.32-155,007,480.00251,371.68滨江棕榈公司3,000,000.002,968,147.631,159,455.654,127,603.28东方海岸公司37,000,000.0037,000,000.00-73,721.4636,926,278.54小计195,987,480.00194,724,255.95-155,007,480.001,337,105.8741,053,881.82(3)经测试，期末长期股权投资不存在明显减值迹象，故未计提减值准备。(4)其他说明公司持有东方海岸公司16.82%的股权，东方海岸公司董事会设七位董事，其中三位由本公司委派，公司对东方海岸的财务和经营政策具有重大影响，故公司对其采用权益法核算。8.投资性房地产期末数198,751,229.84(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数原价房屋及建筑物213,582,061.35213,582,061.35小计213,582,061.35213,582,061.35累计折旧和累计摊销房屋及建筑物11,203,087.623,627,743.8914,830,831.51小计11,203,087.623,627,743.8914,830,831.51账面价值房屋及建筑物202,378,973.73-3,627,743.89198,751,229.84合计202,378,973.73-3,627,743.89198,751,229.84(2)期末投资性房地产均已用于担保。(3)经测试，期末投资性房地产不存在明显减值迹象，故未计提减值准备。56www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告9.固定资产期末数94,980,949.72(1)明细情况原价期初数本期增加本期减少期末数房屋及建筑物105,464,725.93-63,949.53105,400,776.40通用设备17,531,247.90419,831.14151,309.5217,799,769.52运输工具24,536,874.91701,039.3425,237,914.25小计147,532,848.741,056,920.95151,309.52148,438,460.17累计折旧期初数本期增加本期减少期末数房屋及建筑物28,609,046.574,776,875.4133,385,921.98通用设备6,274,818.151,344,682.59128,941.007,490,559.74运输工具10,786,821.941,794,206.7912,581,028.73小计45,670,686.667,915,764.79128,941.0053,457,510.45账面价值期初数本期增加本期减少期末数房屋及建筑物76,855,679.36-4,840,824.9472,014,854.42通用设备11,256,429.75-924,851.4522,368.5210,309,209.78运输工具13,750,052.97-1,093,167.4512,656,885.52合计101,862,162.08-6,858,843.8422,368.5294,980,949.72(2)期末固定资产中已有原价为105,400,776.40元的房屋及建筑物（包括固定资产装修）用于担保。(3)期末无暂时闲置固定资产。(4)经营租出固定资产类别账面原值累计折旧减值准备账面价值房屋及建筑物3,970,197.131,112,164.202,858,032.93小计3,970,197.131,112,164.202,858,032.93[注]上述房屋及建筑物不能单独出售，故未作为投资性房地产列示。(5)经测试，期末固定资产不存在明显减值迹象，故未计提减值准备。(6)上述固定资产已均办妥产权证明。10.在建工程期末数10,100,018.26(1)明细情况期末数期初数工程名称账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值友好饭店改建工程272,623.26272,623.26664,833.40664,833.40阳光国际广场工程9,827,395.009,827,395.007,468,798.007,468,798.00其他零星工程367,200.00367,200.00合计10,100,018.2610,100,018.268,500,831.408,500,831.4057www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告(2)在建工程增减变动情况工程名称期初数本期本期转入本期其他期末数资金增加固定资产减少来源友好饭店改建工程664,833.40136,041.4728,251.61500,000.00272,623.26其他来源阳光国际广场工程7,468,798.002,358,597.009,827,395.00其他来源其他零星工程367,200.00367,200.00其他来源合计8,500,831.402,494,638.4728,251.61867,200.0010,100,018.26(3)上述工程无资本化利息。(4)经测试，期末在建工程不存在明显减值迹象，故未计提减值准备。11.无形资产期末数143,402,782.41(1)明细情况原价期初数本期增加本期减少期末数土地使用权155,575,900.56155,575,900.56办公软件180,000.00180,000.00用友NC管理系统362,000.00362,000.00小计156,117,900.56156,117,900.56累计摊销期初数本期增加本期减少期末数土地使用权10,547,950.311,948,529.5912,496,479.90办公软件72,000.0018,000.0090,000.00用友NC管理系统91,829.5736,808.68128,638.25小计10,711,779.882,003,338.2712,715,118.15账面价值期初数本期增加本期减少期末数土地使用权145,027,950.25-1,948,529.59143,079,420.66办公软件108,000.00-18,000.0090,000.00用友NC管理系统270,170.43-36,808.68233,361.75合计145,406,120.68-2,003,338.27143,402,782.41(2)期末无形资产中土地使用权均已用于担保。(3)上述土地使用权均已办妥土地使用权证。(4)经测试，期末无形资产不存在明显减值迹象，故未计提减值准备。12.商誉期末数323,832.75(1)明细情况期末数期初数被投资单位账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值友好饭店323,832.75323,832.75323,832.75323,832.7558www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告合计323,832.75323,832.75323,832.75323,832.75(2)计算过程说明商誉系公司2005年2月通过拍卖获得友好饭店100%产权，实际支付价款高于友好饭店转让基准日净资产的金额，自2005年3月起开始按10年摊销，至2006年12月31日合计摊销72,697.14元。上述商誉自2007年1月1日起不再摊销。(3)经测试，期末商誉不存在明显减值迹象，故未计提减值准备。13.递延所得税资产期末数58,269,881.68(1)明细情况项目期末数期初数递延所得税资产58,269,881.6867,404,700.83合计58,269,881.6867,404,700.83(2)引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额项目暂时性差异金额预提的土地增值税168,388,696.01投资性房地产计税基础差异33,333,943.24开发成本计税基础差异7,817,133.40以后年度可弥补亏损11,575,867.36计提的资产减值准备7,355,518.64三年内可弥补的广告宣传费4,608,368.00小计233,079,526.6514.应付账款期末数611,928,929.06无应付持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。15.预收款项期末数3,829,822,908.23(1)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。(2)主要预售房产收款情况项目名称期末数期初数预计竣工时间预售比例（%）万家花城一期1,555,555,265.001,482,059,265.002009年9月99.75万家花城二期1,084,821,365.00208,750,964.002009年12月97.94新城时代广场项目75,278,643.002009年10月3.31滨江•千岛湖湖滨花园项目21,700,000.002008年12月1.47小计2,737,355,273.001,690,810,229.0059www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告16.应付职工薪酬期末数491,775.61(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数工资、奖金、津贴和补贴1,369,934.339,294,079.2610,497,781.85166,231.74职工福利1,865,913.151,865,913.15社会保险费289,149.962,453,187.362,489,760.26252,577.06住房公积金57,271.00813,991.00821,542.0049,720.00工会经费、职工教育经费90,575.35208,423.66275,752.2023,246.81合计1,806,930.6414,635,594.4315,950,749.46491,775.61(2)无工效挂钩和拖欠性质的工资。17.应交税费期末数-310,333,266.53种类期末数期初数增值税156.5489.50营业税-179,183,527.43-177,701,478.99土地增值税-25,128,848.06-30,200,145.07城市维护建设税-12,524,541.81-12,439,097.22企业所得税-82,542,367.14-59,167,812.79代扣代缴个人所得税362,390.2830,137.04印花税-1,343,611.79-2,108,028.19房产税-452,122.87-10,883.39土地使用税28,447.506,418.14教育费附加（地方教育附加）-9,557,185.87-8,901,019.34水利建设专项资金7,944.126,264.47合计-310,333,266.53-290,485,555.8418.应付利息期末数7,249,811.94项目期末数期初数长期借款7,249,811.944,257,600.00合计7,249,811.944,257,600.0019.其他应付款期末数2,153,867,567.86(1)明细情况项目期末数期初数60www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告借入款2,124,355,320.00242,660,800.00应付暂收款8,441,024.0010,305,399.19押金保证金13,525,921.4211,576,368.93其他7,545,302.443,005,593.06合计2,153,867,567.86267,548,161.18(2)无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。(3)金额较大的其他应付款性质或内容的说明单位名称期末数款项性质及内容绿城房地产开发集团有限公司1,038,120,535.93暂借款[注1]杭州添惠置业有限公司379,673,984.07暂借款[注1]绿滨公司241,900,000.00暂借款[注1]浙江城建房地产集团有限公司104,660,800.00暂借款[注2]杭州盛元房地产开发有限公司320,000,000.00暂借款[注3]杭州市江干区教育局35,000,000.00暂借款小计2,119,355,320.00[注1]系滨绿公司合作方按比例投入的款项。[注2]系杭州阳光海岸房地产开发有限公司（以下简称阳光海岸公司）合作方按比例投入的款项。[注3]系滨江盛元公司合作方按比例投入的款项。20.一年内到期的非流动负债期末数180,000,000.00(1)明细情况项目期末数期初数长期借款180,000,000.00130,000,000.00合计180,000,000.00130,000,000.00(2)一年内到期的非流动负债——长期借款明细情况贷款单位借款条件期末数中国农业银行淳安县支行抵押兼保证180,000,000.00合计180,000,000.0021.其他流动负债期末数168,388,696.01项目期末数期初数预提土地增值税168,388,696.01192,066,516.3561www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告合计168,388,696.01192,066,516.3522.长期借款期末数3,217,780,000.00贷款单位借款条件期末数期初数农行淳安县支行抵押兼保证180,000,000.00农行杭州中山支行抵押兼保证550,000,000.00600,000,000.00建行杭州秋涛支行抵押兼保证650,000,000.00600,000,000.00农行杭州中山支行抵押170,000,000.00农行杭州中山支行抵押657,780,000.0050,000,000.00工行杭州江城支行抵押380,000,000.00380,000,000.00商业银行杭州秋涛支行抵押180,000,000.00民生银行杭州分行抵押800,000,000.00合计3,217,780,000.001,980,000,000.0023.股本期末数520,000,000.00(1)明细情况本期增减变动（+，-）期初数期末数项目送公积金发行新股其他小计数量比例%股转股数量比例%一、未流通股份发起人股份其中：境内法人持有股份317,200,00068.96-317,200,000-317,200,000境内自然人持有股份142,800,00031.04-142,800,000-142,800,000合计460,000,000100.00-460,000,000-460,000,000二、已流通股份1．国家持股129,717129,717129,7170.022．国有法人持股2,381,3842,381,3842,381,3840.46（一）3．境内非国有法人持股932,881317,200,000318,132,881318,132,88161.18有限4．境内自然人持股142,800,000142,800,000142,800,00027.46售条5．境外法人持股10,80910,80910,809件股6．境外自然人持股份7．基金、产品及其他8,545,2098,545,2098,545,2091.65有限售条件股份小计12,000,000460,000,000472,000,000472,000,00090.77（二）1．人民币普通股48,000,00048,000,00048,000,0009.23无限2．境内上市的外资股售条3．境外上市的外资股件股4．其他份已流通股份小计48,000,00048,000,00048,000,0009.23合计48,000,00048,000,00048,000,0009.23三、股份总数460,000,000100.0060,000,00060,000,000520,000,000100.00(2)公司前10名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件的说明62www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告1)本公司控股股东杭州滨江投资控股有限公司（以下简称滨江控股公司）和实际控制人戚金兴先生承诺：自本公司股票在证券交易所上市交易日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份。2)自然人股东朱慧明、莫建华承诺：自公司股票在证券交易所上市交易日起一年内不转让所持本公司股份。3)自然人股东戚加奇承诺：本人所持公司股份，自公司股票在证券交易所上市交易日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份4)上海汉晟信投资有限公司、新理益集团有限公司、江苏新业科技投资发展有限公司、深圳市新九思人实业发展有限公司对其2007年3月增资持有公司的股票承诺：若公司刊登招股说明书之日距其对公司增资扩股工商变更登记手续完成之日(2007年3月28日)不满十二个月，在其对公司增资扩股工商变更登记手续完成之日(2007年3月28日)起三十六个月内，不转让其持有的新增股份；否则，即公司刊登招股说明书之日距其对公司增资扩股工商变更登记手续完成之日(2007年3月28日)满十二个月，则自公司股票在证券交易所上市交易之日起一年内不转让其持有的新增股份。5)作为本公司董事、高级管理人员的戚金兴、朱慧明、莫建华承诺：除前述锁定期外，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内,不得转让其所持有的本公司股份。(3)其他说明2008年5月4日，经中国证券监督管理委员会《关于核准杭州滨江房产集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可〔2008〕624号)核准，公司向社会公开发行人民币普通股(A股)6,000万股，每股面值人民币1元。上述公开发行新增股本业经浙江天健会计师事务所有限公司审验，并由其于2008年5月22日出具浙天会验〔2008〕46号《验资报告》。24.资本公积期末数1,265,009,250.00(1)明细情况项目期初数本期增加本期减少期末数股本溢价156,000,000.001,109,009,250.001,265,009,250.00合计156,000,000.001,109,009,250.001,265,009,250.00(2)报告期内资本公积增减原因及依据说明股本溢价本期增加数系根据中国证券监督管理委员会《关于核准杭州滨江房产集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可〔2008〕624号)核准，公司向社会公开发行人民币普通股(A股)6,000万股，实际募集资金金额超过新增注册资本部分作为股本溢价列入资本公积。25.盈余公积期末数29,001,043.4063www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告项目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积29,001,043.4029,001,043.40合计29,001,043.4029,001,043.4026.未分配利润期末数797,870,759.93(1)明细情况项目期初数469,493,384.76本期增加328,377,375.17本期减少期末数797,870,759.93（2）其他说明本期增加数系本期净利润转入。(二)合并利润表项目注释1.营业收入/营业成本本期数1,301,080,823.48/757,796,117.50(1)明细情况营业收入项目本期数上年同期数主营业务收入1,290,708,065.62130,159,304.37其他业务收入10,372,757.866,477,890.74合计1,301,080,823.48136,637,195.11营业成本项目本期数上年同期数主营业务成本754,940,505.8567,713,469.42其他业务成本2,855,611.653,096,013.02合计757,796,117.5070,809,482.44(2)主营业务收入/主营业务成本项目本期数上年同期数收入成本利润收入成本利润商品房销售业务1,272,619,686.42744,844,081.66527,775,604.76115,258,332.6659,366,052.5955,892,280.07酒店营业业务18,088,379.2010,096,424.197,991,955.0114,900,971.718,347,416.836,553,554.88小计1,290,708,065.62754,940,505.85535,767,559.77130,159,304.3767,713,469.4262,445,834.9564www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告2.营业税金及附加本期数66,514,307.69(1)明细情况项目本期数上年同期数营业税65,216,797.796,894,774.71土地增值税-7,147,237.311,621,891.76城市维护建设税4,565,201.66482,704.63教育费附加（地方教育附加）3,256,652.36344,000.42房产税622,893.19624,988.16合计66,514,307.699,968,359.68(2)其他说明土地增值税包括当期的计提数和汇算清缴清算数（账面计提的应缴数和汇算清缴时实际应缴数）。3．财务费用本期数13,261,538.11项目本期数上年同期数利息支出15,569,114.0215,944,637.82减：利息收入2,724,139.923,908,642.52汇兑损失1,635.3099,839.74减：汇兑收益其他414,928.71432,150.55合计13,261,538.1112,567,985.594.投资收益本期数1,383,376.48(1)明细情况项目本期数上年同期数权益法核算的调整被投资单位损益净增减的金额1,085,486.78-651,622.30股权投资处置收益297,889.70144,639.50合计1,383,376.48-506,982.80(2)其他说明本期股权投资处置收益详见本财务报表附注十四（二）之说明。5.营业外收入本期数9,000,000.00(1)明细情况65www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告项目本期数上年同期数财政补助9,000,000.003,500,000.00其他34,028.20合计9,000,000.003,534,028.20(2)其他说明财政补助详见本财务报表附注十四（五）之说明。6.营业外支出本期数8,085,934.00项目本期数上年同期数捐赠支出3,233,000.00665,000.00固定资产处置净损失19,128.52水利建设专项资金4,822,107.6079,557.30其他11,697.8899,840.88合计8,085,934.00844,398.187.所得税本期数109,756,735.93项目本期数上年同期数当期所得税费用100,621,916.7822,499,010.71递延所得税费用9,134,819.15-23,106,284.51合计109,756,735.93-607,273.80(三)合并现金流量表项目注释1.收到的其他与经营活动有关的现金项目本期数上年同期数收到绿滨公司往来款154,900,000.00收到物业维修保证金12,641,170.00收到浙江亚厦房产集团有限公司暂付款5,000,000.00收到杭州盛元房地产开发有限公司往来款320,000,000.00收到银行存款利息收入2,724,139.923,908,642.52收到政府补贴及奖励款9,000,000.003,500,000.00收到的其他款项1,771,191.92331,748.05合计333,495,331.84180,281,560.572.支付的其他与经营活动有关的现金66www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告项目本期数上年同期数支付代收代付土地出让金7,227,899.00支付浙江城建房地产集团有限公司往来款96,000,000.00支付广告宣传费10,657,555.2211,540,362.10支付办公费3,937,113.354,394,720.31赞助、捐赠支出3,233,000.00665,000.00支付交通差旅费2,275,604.051,752,921.26支付业务招待费2,379,808.751,321,815.17支付的其他款项11,088,732.118,596,169.04合计129,571,813.4835,498,886.883.支付的其他与筹资活动有关的现金项目本期数上年同期数支付股票公发相关的发行费用10,418,950.00合计10,418,950.004．现金流量表补充资料详见本财务报表附注十四（四）之说明。八、母公司财务报表项目注释(一)母公司资产负债表项目注释1.应收账款期末数1,906,407.35(1)明细情况期末数期初数账龄账面余额比例(%)坏账准备账面价值账面余额比例(%)坏账准备账面价值单项金额重大2,240,499.36100.00334,092.011,906,407.352,240,499.36100.00167,046.002,073,453.36合计2,240,499.36100.00334,092.011,906,407.352,240,499.36100.00167,046.002,073,453.36(2)账龄分析期末数期初数账龄账面余额比例(%)坏账准备账面价值账面余额比例(%)坏账准备账面价值1年以内1,140,078.6650.8957,003.931,083,074.731－2年1,140,078.6650.89114,007.871,026,070.791,100,420.7049.11110,042.07990,378.632－3年1,100,420.7049.11220,084.14880,336.56合计2,240,499.36100.00334,092.011,906,407.352,240,499.36100.00167,046.002,073,453.36(3)期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为2,240,499.36元，占应收账款账面余额的100%，其对应的账龄如下：账龄期末数67www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告1－2年1,140,078.662－3年1,100,420.70小计2,240,499.362.其他应收款期末数2,002,239,394.47(1)明细情况期末数期初数项目账面余额比例(%)坏账准备账面价值账面余额比例(%)坏账准备账面价值单项金额重大2,009,287,695.7699.1723,082,356.361,986,205,339.40499,081,282.0199.5521,606,004.55477,475,277.46其他不重大16,867,348.440.83833,293.3716,034,055.072,245,811.000.45311,681.101,934,129.90合计2,026,155,044.20100.0023,915,649.732,002,239,394.47501,327,093.01100.0021,917,685.65479,409,407.36(2)账龄分析期末数期初数项目账面余额比例(%)坏账准备账面价值账面余额比例(%)坏账准备账面价值1年以内2,012,907,005.2099.3522,410,845.831,990,496,159.37486,697,127.0197.0820,128,056.35466,569,070.661-2年13,048,039.000.641,304,803.9011,743,235.1012,963,639.002.591,296,363.9011,667,275.102-3年1,466,327.000.29293,265.401,173,061.605年以上200,000.000.01200,000.00200,000.000.04200,000.00合计2,026,155,044.20100.0023,915,649.732,002,239,394.47501,327,093.01100.0021,917,685.65479,409,407.36(3)金额较大的其他应收款单位名称期末数款项性质及内容滨绿公司1,117,375,480.00暂借款镜湖公司424,000,000.00暂借款盛元公司320,000,000.00暂借款千岛湖公司54,405,230.75暂借款绿滨公司38,897,286.00应收股权转让款房开公司31,270,000.00暂借款杭州市物业维修资金管理中心13,339,699.01[注]江干科技经济园10,000,000.00暂借款小计2,009,287,695.76[注]期末余额包含支付的物业维修基金3,886,196.75元以及物业维修保证金9,453,502.26元。(4)期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为1,954,677,996.75元，占其他应收款账面余额的96.47%，其对应的账龄如下：账龄期末数1年以内1,954,677,996.75小计1,954,677,996.75(5)无应收持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东款项。68www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告(6)期末数和期初数中分别包含应收子公司欠款1,955,862,610.75元和105,170,000.00元，按1%计提坏账准备，其对应的账龄列示如下：账龄期末数期初数1年以内1,955,862,610.75105,170,000.00小计1,955,862,610.75105,170,000.003.长期股权投资期末数1,394,165,818.10(1)明细情况期末数期初数项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资1,353,111,936.281,353,111,936.28658,009,222.28658,009,222.28对联营企业投资41,053,881.8241,053,881.82194,724,255.95194,724,255.95合计1,394,165,818.101,394,165,818.10852,733,478.23852,733,478.23(2)对子公司投资明细情况持股投资初始被投资单位名称期初数本期增加本期减少期末数比例期限金额100%房开公司10,000,000.0010,000,000.0010,000,000.0090%金色家园公司10年9,000,000.009,000,000.009,000,000.0090%万家花城公司20年81,000,000.0081,000,000.0081,000,000.0052%阳光海岸公司20年119,600,000.0015,600,000.00104,000,000.00119,600,000.00杭州新城时代广场房产有限公51%20年10,200,000.0010,200,000.0010,200,000.00司（以下简称新城时代公司）90%千岛湖公司20年63,000,000.0063,000,000.0063,000,000.00杭州金色蓝庭房地产开发有限100%20年250,000,000.0050,000,000.00200,000,000.00250,000,000.00公司（以下简称金色蓝庭公司）50%滨绿公司10年194,570,094.00233,467,380.0038,897,286.00194,570,094.00置业公司90%10年9,000,000.009,000,000.009,000,000.00友好饭店80%20年176,800,000.00176,741,842.28176,741,842.28滨江镜湖公司100%20年280,000,000.00280,000,000.00280,000,000.00滨江盛元公司50%10年150,000,000.00150,000,000.00150,000,000.00小计1,353,170,094.001,088,009,222.28304,000,000.0038,897,286.001,353,111,936.28(3)对合营企业、联营企业投资1)期末余额构成明细情况被投资单位名称持股比例投资期限成本损益调整其他权益变动期末数滨江棕榈公司30%20年3,000,000.001,127,603.284,127,603.28东方海岸公司16.82%10年37,000,000.00-73,721.4636,926,278.54小计40,000,000.001,053,881.8241,053,881.8269www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告2)本期增减变动明细情况本期损益本期分得本期其他权益被投资单位名称初始金额期初数本期成本增减额期末数调整增减额现金红利额变动增减额绿滨公司155,007,480.00154,756,108.32-155,007,480.00251,371.68滨江棕榈公司3,000,000.002,968,147.631,159,455.654,127,603.28东方海岸公司37,000,000.0037,000,000.00-73,721.4636,926,278.54小计195,987,480.00194,724,255.95-155,007,480.001,337,105.8741,053,881.82(4)经测试，期末长期股权投资不存在明显减值迹象，故未计提减值准备。(5)其他说明公司持有东方海岸公司16.82%的股权，东方海岸公司董事会设七位董事，其中三位由本公司委派，公司对东方海岸的财务和经营政策巨有重大影响，故公司对其采用权益法核算。(二)母公司利润表项目注释1.营业收入/营业成本本期数1,262,027,602.00/723,524,130.74(1)明细情况营业收入项目本期数上年同期数主营业务收入1,262,027,602.00480,000.00其他业务收入1,140,078.66合计1,262,027,602.001,620,078.66营业成本项目本期数上年同期数主营业务成本723,524,130.74其他业务成本784,126.80合计723,524,130.74784,126.80(2)主营业务收入/主营业务成本项目本期数上年同期数收入成本利润收入成本利润商品房销售业务1,262,027,602.00723,524,130.74538,503,471.26480,000.00480,000.00小计1,262,027,602.00723,524,130.74538,503,471.26480,000.00480,000.002.投资收益本期数187,809,011.86项目本期数上年同期数成本法核算下被投资单位分配来的利润186,471,905.99权益法核算的调整被投资单位损益净增减的金额1,085,486.78-651,622.30股权投资处置收益251,619.09144,639.5070www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告合计187,809,011.86-506,982.80九、资产减值准备(一)明细情况本期减少项目期初数本期计提期末数转回转销坏账准备24,275,308.32-17,019,437.117,255,871.21存货跌价准备99,647.4399,647.43合计24,374,955.75-17,019,437.117,355,518.64(二)计提原因和依据的说明坏账准备的计提依据详见本财务报表附注三(九)之说明；计提存货跌价准备的原因系部分存货货龄较长，已无使用及转让价值，对其全额计提跌价准备。十、关联方关系及其交易(一)关联方认定标准说明根据《企业会计准则第36号——关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。根据《上市公司信息披露管理办法》（中国证券监督管理委员会令第40号），将特定情形的关联法人和关联自然人也认定为关联方。(二)关联方关系1.母公司及最终控制方注册组织机业务与本公注册对本公司持对本公司表公司名称地构代码性质司关系资本股比例(%)决权比例(%)滨江控股公司杭州79365804-7投资母公司5,000万元53.3153.31滨江控股公司为本公司的母公司。自然人股东戚金兴持有滨江控股公司64%的股权，系该公司的控股股东，因此自然人戚金兴是本公司的终极控股股东。2.子公司信息详见本财务报表附注五（一）之说明。3.联营企业(1)基本情况注册合计持股合计表决权被投资单位名称组织机构代码业务性质注册资本地比例(%)比例(%)滨江棕榈公司杭州79665756-8园林绿化1,000万元30.0030.00东方海岸公司淳安66801864-9房地产开发22,000万元16.8216.82(2)财务信息本期营业收入被投资单位名称期末资产总额期末负债总额期末净资产总额本期净利润总额滨江棕榈公司21,314,671.317,555,993.7313,758,677.5833,278,689.203,864,852.15东方海岸公司468,042,187.02248,480,483.45219,561,703.57-438,296.434.本公司无合营企业。5.其他关联方71www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告关联方名称（自然人姓名）组织机构代码与本公司的关系戚金兴公司实际控制人、董事长朱慧明公司自然人股东、董事兼总经理莫建华公司自然人股东、董事兼常务副总经理李渊公司董事兼董事会秘书沈伟东公司财务总监汪祥耀公司独立董事陈国荣公司独立董事郑贤祥公司独立董事朱立东公司副总经理张洪力公司副总经理余忠祥公司副总经理赵军公司监事会主席江帆公司监事薛蓓蕾公司监事杭州佳杰塑钢门窗有限公司71957889-0公司自然人股东朱慧明之关联公司杭州滨江物业管理有限公司25542491-3滨江控股公司之子公司(三)关联方交易情况1.接受劳务(1)杭州滨江物业管理有限公司为本公司及部分子公司所开发的部分楼盘提供前期的物业管理服务，本公司向其支付物业管理费和代其承担部分前期物业费用支出，物业管理服务收费根据杭州滨江物业管理有限公司实际提供的劳务量由双方协商确定，前期物业费用支出根据实际发生金额列支。2008年1-6月，本公司及部分子公司向其支付物业管理费和前期费用支出合计为4,208,138.74元。(2)滨江棕榈公司承接本公司及部分子公司部分楼盘的园林绿化工程，交易价格根据招投标价格确定。2008年1-6月，向本公司及部分子公司提供工程劳务金额为8,430,000.00元。2.关联方未结算项目金额期末数期初数项目及关联方名称（姓名）余额坏账准备余额坏账准备(1)其他应收款绿滨公司316,998,000.0015,849,900.00东方海岸公司50,000,000.002,500,000.00小计366,998,000.0018,349,900.00(2)应付账款杭州佳杰塑钢门窗工程有限公司147,834.941,350,000.00滨江棕榈公司401,401.00831,401.00小计549,235.942,181,401.0072www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告(3)其他应付款滨江棕榈公司50,000.00杭州滨江物业管理有限公司10,000.00杭州佳杰塑钢门窗有限公司50,000.00小计60,000.0050,000.003.担保(1)截至2008年6月30日，公司为关联方(子公司)单位提供的保证担保情况如下：被担保单位贷款金融机构担保借款金额借款到期日千岛湖公司农业银行淳安县支行180,000,000.002009-6-26友好饭店中国农业银行杭州市中山支行180,000,000.002017-1-11万家花城公司中国建设银行杭州秋涛支行250,000,000.002010-3-20新城时代公司中国建设银行杭州秋涛支行400,000,000.002009-11-29小计1,010,000,000.00(2)截至2008年6月30日，公司为关联方(子公司)单位提供的抵押担保情况如下：抵押物关联方名称抵押物抵押权人担保借款金额到期日账面原价账面净值杭江国用(2008)第民生银行杭阳光海岸公司400,000,000.002011-3-11104、第105号土地州分行1,565,600,000.001,565,600,000.00杭江国用(2008)第79、民生银行杭金色蓝庭公司400,000,000.002011-5-20第80号、第81号土地州分行小计1,565,600,000.001,565,600,000.003,397,780,000.00(3)截至2008年6月30日，关联方为本公司提供的保证担保情况如下：担保单位贷款金融机构担保借款金额借款到期日滨江控股公司中国农业银行杭州市中山支行370,000,000.002009-8-15小计370,000,000.00(4)截至2008年6月30日，关联方(子公司)为本公司提供的抵押担保情况如下：抵押物关联方名称抵押物担保借款金额借款到期日账面原价账面净值杭拱国用(2006)字第78、万家花城公司445,639,800.00445,639,800.00370,000,000.002009-8-1579、80号土地房开公司庆春发展大厦93,173,753.0688,747,813.52160,560,000.002017-1-10新城市广场1-4层商铺71,423,071.9464,637,737.22房开公司180,000,000.002011-4-9庆春东路38号办公楼32,467,160.2120,193,850.26杭西国用（2007）第金色蓝庭公司687,010,000.00687,010,000.00450,000,000.002011-2-27000216号土地小计1,329,713,785.211,306,229,201.001,160,560,000.0073www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告4.支付关联方人士报酬本期共有关联方人士14人，其中，在本公司领取报酬13人，报酬总额151.06万元。上年同期共有关联方人士15人，其中，在本公司领取报酬14人，报酬总额57.75万元。支付给每一位关联方人士报酬(方案)如下：关联方人士姓职务本期数上年同期数名戚金兴董事长18.006.00朱慧明董事、总经理15.005.40莫建华董事、副总经理12.005.40汪祥耀独立董事6.251.25陈国荣独立董事3.123.04郑贤祥独立董事3.120.52李渊董事兼董事会秘书16.174.85朱立东副总经理14.725.40张洪力副总经理14.725.40余忠祥副总经理14.724.94沈伟东财务总监（现任）16.170.85蔡鑫财务总监（前任）4.80赵军监事会主席9.044.80江帆监事8.025.10薛蓓蕾监事不在公司领取报酬合计151.0657.755.资金往来(1)公司部分子公司本期累计向控股股东滨江控股公司借入资金13,520万元归还资金13,520万元。其中：子公司万家花城公司2008年2月27日借入4,720万元，于2008年2月29日归还；子公司金色家园公司2008年3月26日借入4,100万元，于2008年3月31日归还；子公司金色蓝庭公司2008年3月13日借入4,700万元，于2008年3月14日归还。上述临时资金占用不计付利息。(2)公司及子公司阳光海岸本期累计向杭州滨江物业管理有限公司借入资金1,100万元，归还资金1,100万元。其中：子公司阳光海岸公司2008年2月20日借入600万元，于2008年2月21日归还；公司2008年4月11日借入500万元，于2008年4月22日归还。上述临时资金占用不计付利息。十一、或有事项(一)截至2008年6月30日，本公司（包括子公司）财产抵押情况如下：74www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告借款单担保单抵押物抵押物抵押权人担保借款金额到期日位位账面原价账面净值本公司万家花杭拱国用(2006)字第农行杭州中445,639,800.00445,639,800.00370,000,000.002009-8-15城公司78、79、80号土地山支行房开公农行杭州中本公司庆春发展大厦写字楼93,173,753.0688,747,813.52160,560,000.002017-1-10司山支行房开公新城市广场1-4层商铺杭州商业银71,423,071.9464,637,737.22本公司180,000,000.002011-4-9司庆春东路38号办公楼行秋涛支行32,467,160.2120,193,850.26农行杭州中本公司本公司文景苑商铺48,985,236.3545,365,679.1047,220,000.002017-3-12山支行金色蓝杭西国用（2007）第农行杭州中本公司687,010,000.00687,010,000.00450,000,000.002011-2-27庭000216号土地山支行千岛湖在建项目(包括千岛湖千岛湖淳安国用(2005)第53、农行淳安县156,617,612.22156,617,612.22180,000,000.002009-6-26公司公司54、55、56、57、58号支行土地)友好饭友好饭友好饭店房屋及建筑81,710,815.7560,360,487.91店店物农行杭州中180,000,000.002017-1-11友好饭友好饭杭上国用(2006)第180山支行146,798,701.00134,539,936.91店店号土地万家花万家花杭拱国用(2007)第12、建行杭州秋278,100,000.00278,100,000.00250,000,000.002010-3-20城公司城公司13、18、19、20号涛支行100,000,000.002010-3-15万家花新城时杭江国用(2007)第39、工行杭州江442,860,000.00442,860,000.00130,000,000.002009-10-15城公司代公司40、41、42号城支行150,000,000.002010-1-15新城时阳光海杭上国用(2007)字第建行杭州秋445,960,000.00445,960,000.00400,000,000.002009-11-29代公司岸公司158、159、160号土地涛支行阳光海杭江国用(2008)第民生银行杭本公司400,000,000.002011-3-11岸104、第105号土地州分行1,565,600,000.001,565,600,000.00金色蓝杭江国用(2008)第79、民生银行杭本公司400,000,000.002011-5-20庭第80号、第81号土地州分行小计4,496,346,150.534,435,632,917.143,397,780,000.00(二)本公司为(子公司)关联方提供的保证担保事项详见本财务报表附注十（三）3（1）之说明。(三)按照房地产企业经营惯例，公司及部分控股子公司为相关业主按揭贷款提供保证。截至2008年6月30日，本公司及部分控股子公司为购买本公司相关房产的业主提供保证所及的借款余额为191,722.60万元。(四)2006年9月18日，公司与浙江橙思得购物中心有限公司签订《租赁合同》，约定将座落于杭州市凤起东路55号101室和201室的商业用房出租给浙江橙思得购物中心有限公司，租赁期限自2006年3月1日起至2016年8月9日止，其中2006年3月1日到2006年8月9日为免租金期，第一年租金476万，以后每五年递增3%。合同签订后，由于浙江橙思得购物中心有限公司多次无故拖欠应当支付的租金及其他款项，公司已于2007年8月21日向杭州市江干区人民法院提起诉讼，要求浙江橙思得购物中心有限公司与连带责任人杭州美洲豹贸易有限公司提前终止履行《房屋租赁合同》，并支付拖欠的租金1,348,667.00元及违约金2,380,000.00元。2007年9月6日，浙江橙思得购物中心有限公司向江干区法院提起反诉，要求公司继续全面履行合同；并返还已经支付75www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告的租赁费用及其他损失合计约425万元。截至2008年6月30日，该案件尚在审理中。公司自2007年4月1日起已停止确认该项物业相应的租赁收入。十二、承诺事项(一)截至2008年6月30日，本公司及相关子公司已签约尚未履行或未履行完毕的房产建造合同金额约为83,725.48万元。(二)截至2008年6月30日，本公司及相关子公司财产抵押情况详见本财务报表附注十一（一）之说明。(三)截至2008年6月30日，本公司及相关子公司之间保证担保情况详见本财务报表附注十（三）3（1）之说明。(四)2005年12月，公司与浙江中豪房屋建设开发有限公司、浙江大光明集团公司签订《合作开发协议》，合作开发浙江中豪房屋建设开发有限公司和浙江大光明集团公司取得的杭政储出（2005）54号地块（位于江干区，规划庆春文化广场C2-06、07地块）。协议约定：1.由公司与浙江中豪房屋建设开发有限公司共同出资组建项目公司（后定名为新城时代公司），三方同意由设立的新城时代公司作为杭政储出（2005）54号地块的开发主体。2.合作各方投入的土地总成本为44,286万元，待项目开发完成后，由项目公司以货币资金或建成后的商场作为对价归返。根据公司与浙江中豪房屋建设开发有限公司签订的《杭州新城时代广场房产有限公司投资协议》，项目公司产生的盈亏按以下办法处理：项目公司盈利的，浙江中豪房屋建设开发有限公司实行固定分利；项目公司亏损的，由公司和浙江中豪房屋建设开发有限公司按各自出资比例承担。(五)2006年6月，置业公司、友好饭店与杭州华兴实业公司签订《合作开发协议》，协议约定杭州华兴实业公司以位于钱江新城四号区块望江村10%留用地的土地使用权及土地相关规税规费作为投入，置业公司和友好饭店以涉及除土地相关成本外的其他前期费用及开工建设后的土建、装饰、景观费用作为投入；三方同意共同出资组建望江阳光公司作为该项目的开发主体；望江阳光公司注册资本为5,000万元，其中置业公司出资2,000万元，占注册资本的40%，友好饭店出资950万元，占注册资本的19%，杭州华兴实业公司出资2,050万元，占注册资本的41%；项目建成后，置业公司得益为项目总建筑面积40%的房产（包括地下车库），友好饭店得益为项目总建筑面积19%的房产（包括地下车库），杭州华兴实业公司得益为项目总建筑面积41%的房产（包括地下车库），三方有权通过望江阳光公司独立处置或转让各自得益房产。（六）2006年9月，公司与江干科技经济园签订《江干科技经济园区地块开发协议书》，根据协议书的约定，公司将成立一家注册资金为6,000万元的房地产公司对江干科技经济园规划编号为“S-08、09、11、12”和“科技园北区块”部分地块进行开发，上述地块总面积约400亩。（七）2007年11月，公司与杭州欣盛房地产开发有限公司、恒通实业有限公司签订《关于共同投资开发“千岛湖乌嘴洞”地块项目之协议书》，协议约定三方合作开发杭州欣盛房地产开发有76www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告限公司通过拍卖竞得的千岛湖乌嘴洞地块（该地块成交价为8.03亿元），公司与杭州欣盛房地产开发有限公司、恒通实业有限公司合资设立东方海岸公司作为该地块的开发主体，东方海岸公司注册资本22,000万元，其中恒通实业有限公司出资15,000万元，占注册资本的68.18%；公司出资3,700万元，占注册资本的16.82%；杭州欣盛房地产开发有限公司出资3,300万元，占注册资本的15.00%。合同同时约定，在东方海岸公司增资时，公司具有优先增资权，公司有权增持至项目公司股权比例的51.00%。千岛湖乌嘴洞地块土地价款由东方海岸公司各股东按照在东方海岸公司的实际出资比例承担。(八)2007年12月，公司通过拍卖以188,000万元的成交价竞得杭州市萧山区萧储[2007]28号地块的国有土地使用权的开发权。截至2008年6月30日，已支付土地出让金94,000万元。十三、资产负债表日后事项中的非调整事项(一)经2008年7月23日公司董事会一届二十五次会议审议通过，公司拟以资本公积转增股本，具体方案为：以2008年6月30日公司总股本520,000,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股。上述议案尚需提交公司2008年第六次临时股东大会审议批准后实施。(二)2008年7月22日，公司与绿滨公司签订“关于《股权转让协议书》的补充协议”，约定绿滨公司欠本公司38,897,286.00元的股权转让款以绿滨公司已支付的“杭汽发”地块的土地出让金（账面挂滨绿公司的“其他应付款”）进行抵付。(三)除上述事项外，本公司无其他重大资产负债表日后事项中的非调整事项。十四、其他重要事项（一）公开发行股票2008年5月4日，经中国证券监督管理委员会《关于核准杭州滨江房产集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可〔2008〕624号)核准，公司向社会公开发行人民币普通股(A股)60,000,000股，每股面值人民币1元，每股发行价为人民币20.31元，募集资金总额为1,218,600,000.00元，减除发行费用49,590,750.00元后，实际募集资金净额为1,169,009,250.00元。上述公开发行新增股本业经浙江天健会计师事务所有限公司审验，并由其于2008年5月22日出具浙天会验〔2008〕46号《验资报告》。(二)股权转让2007年11月，为杭汽发项目开发需要，公司与GREENSEAINTERNATIONALLIMITED签署《关于共同投资组建“杭汽发”地块项目公司之协议书》，约定对滨绿公司和绿滨公司进行重组，并由重组后的滨绿公司作为“杭汽发”地块的项目开发主体。绿滨公司（调整前，GREENSEAINTERNATIONALLIMITED持股60%，公司持股40%）通过股权调整成为GREENSEAINTERNATIONALLIMITED之全资子公司，滨绿公司（调整前，公司持股60%，GREENSEAINTERNATIONALLIMITED持股40%）股权结构77www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告调整为：公司持股50%、绿滨公司持股25%、GREENSEAINTERNATIONALLIMITED之另一全资子公司杭州添惠置业有限公司持股25%。上述股权调整，绿滨公司于2008年1月24日完成工商变更登记，滨绿公司于2008年3月19日完成工商变更登记，上述股权转让合计产生股权转让收益297,889.70元。(三)租赁经营租出固定资产详见本财务报表附注七（一）9之说明。(四)与现金流量表相关的信息1.合并现金流量表补充资料补充资料本期数上年同期数1)将净利润调节为经营活动现金流量：净利润327,451,491.14-1,825,360.08加：资产减值准备-17,019,437.1110,696,531.00固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧11,543,508.6811,132,386.63无形资产摊销2,003,338.271,891,300.43长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益19,128.52以“－”号填列)固定资产报废损失(收益以“－”号填列)公允价值变动损失(收益以“－”号填列)财务费用(收益以“－”号填列)15,569,871.8716,044,166.48投资损失(收益以“－”号填列)-1,383,376.48506,982.80递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)9,134,819.15-23,106,284.51递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)存货的减少(增加以“－”号填列)31,922,592.65-188,022,057.26经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)-3,821,352,195.61-1,138,215,743.51经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)1,757,618,039.231,278,167,538.51其他经营活动产生的现金流量净额-1,684,492,219.69-32,730,539.512)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3)现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额1,497,874,211.421,549,853,455.81减：现金的期初余额419,196,494.45416,692,444.84加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额1,078,677,716.971,133,161,010.972.现金和现金等价物项目本期数上年同期数(1)现金1,497,874,211.421,549,853,455.81其中：库存现金180,039.55122,279.31可随时用于支付的银行存款1,497,694,171.871,549,600,530.86可随时用于支付的其他货币资金130,645.64(2)现金等价物其中：三个月内到期的债券投资(3)期末现金及现金等价物余额1,497,874,211.421,549,853,455.81其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物78www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告不属于现金及现金等价物的货币资金情况说明：(1)2008年6月30日，其他货币资金余额中有229.28万元被冻结，用于为拆迁补偿提供保证。(2)2007年12月31日，银行存款余额中有10万元系为银行按揭户提供的保证金；其他货币资金余额中有229.28万元被冻结，用于为拆迁补偿提供保证。(五)政府补助1.本公司子公司金色家园公司根据杭州市上城区财政局上财〔2008〕32号《关于下达2008年度企业发展项目财政资助资金的通知》收到800万元的“公建设施配套”项目财政资助资金，金色家园公司计入“营业外收入”科目。2．公司根据中共杭州市江干区委员会江委〔2008〕1号《关于大力推进经济发展方式转变加快构筑中心区产业体系的若干政策意见》收到100万元的上市奖励，公司计入“营业外收入”科目。十五、其他补充资料(一)根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第1号——非经常性损益》（2007修订）的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下（收益为＋，损失为-）：项目本期数上年同期数非流动资产处置损益278,761.18144,639.50计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标9,000,000.003,500,000.00准定额或定量享受除外）其他营业外收支净额-3,244,697.88-730,812.68其他非经常性损益项目1,288,886.93小计6,034,063.304,202,713.75减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示）1,261,440.29700,296.83少数股东所占份额非经常性损益净额4,772,623.013,502,416.92(二)根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2007修订）的规定，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下：1.明细情况净资产收益率（%）每股收益(元/股)报告期利润全面摊薄加权平均基本每股收益稀释每股收益上年上年上年上年本期数本期数本期数本期数同期数同期数同期数同期数归属于公司普通股股东的净12.57-0.2822.29-0.330.700.000.700.00利润扣除非经常性损益后归属于12.39-0.8121.96-0.950.69-0.010.69-0.01公司普通股股东的净利润79www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告2.每股收益的计算过程(1)基本每股收益=P÷SS=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。(2)稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。杭州滨江房产集团股份有限公司2008年7月23日80www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载杭州滨江房产集团股份有限公司2008年半年度报告第八节备查文件一、载有董事长戚金兴亲笔签名的半年度报告正文；二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本；四、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；五、其他备查文件。以上文件均齐备、完整、并备于本公司董事会办公室以供查阅。杭州滨江房产集团股份有限公司董事长：戚金兴二零零八年七月二十三日81www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载 www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载www.yingxiaozhe.com大量管理资料下载