国有企业资金管理现状及优化建议.doc

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1、国有企业资金管理现状及优化建议资金管理在企业管理屮占有重要地位，是企业财务管理的重要组成部分。企业对资金管理的有效运用，将极大的促进资源的合理配置，扩大企业利润，规避企业经营过程中的风险，并使企业的资金成本降到最低，最大程度提高资金的利用效率。国有企业的资金管理同样具有上述的功能及作用。但是，当前我国的国有企业的发展并未顺利，没有达到上述的要求，所以我国国企的资金管理可能存在一些问题。国企在资金管理方面遵循…定的原则。企业的资金管理不能是随性即是、信手拈来，而是要遵循相应的制度及原则行事。国企资金管理遵循的原则有四种，即价值导向性原则、效

2、益性原则、安全性原则和合理配置原则，为了促使国企在运营过程实现利润最大化，四种原则在实践过程中会有相应的偏向。价值导向性原则指时间及成本在管理项目中的的比重大小，企业经营的目的即是最终获得利润最大化，时间与成本是影响利润收支的关键因素，时间多、成本高就意味着管理项口利润收支小，也意味着不符合资金管理的价值导向性原则，相反，则符合；效益性原则，与价值导向性原则相关的是，效益性原则也强调时间与成本在利润收支中的影响，效益性原则要求国企资金管理尽可能通过降低风险、降低成本、缩短时间及拓宽渠道等方式提高管理项目中资金管理效益性原则；安全性原则，此

3、原则主要强调对资金管理过程屮环境及流程的安全予以保障，保证管理资金有效流动及资金收支安全；合理配置原则，为使国企的生产运营及发展的动力得到保障，并使国企在最后的经营中获得最大的利益，其内部的资产结构要保持合理的比重，除此外，国企的各项管理资金的来源与投入也要按合理的比重进行分配。国企资金管理的各项原则对其整体的利益重要促进作用。国企在资金管理过程屮对筹资环节的能动性较低，难以保证国企正常运转的资金需求。国企要正确把握市场形式的变化，根据具体的市场特点对资金的管理作具体调整与规划。资金管理中资金筹资关乎国企的命脉，是保障国企正常运营的资金来

4、源的基础。但是，国企在筹资环节还存在问题,主要表现在其能动性较低，不能与其的地位和规模成正比，在筹集资金的方式及选择上还是具有局限性，这只要是因为国企在市场屮过于强调自己的身份，导致…些更加有益的筹资方式及选择被放弃。国企在获取资金筹集的渠道上需要进一步的拓宽，将自己的优势与更多筹集资金的方式相结合，发挥其在市场经济屮的潜力。国有企业对已拥有收款的管理规划存在问题。尽管国企需要更进一步的拓宽筹资的渠道，但相对其他企业而言其筹资能力还是较高的，如何对己筹得资金进行管理，是国企资金管理的主要任务。目前，国企对已经占有的资金的运用灵活度不高，资

5、金的占有过于明显，运营效率较低。在对支出资金的控制力度仍需进一步加强，要根据市场的特点做好对资金的管控。21世纪，市场经济紧跟时代的脚步，越来越向网络化方向靠拢，国有企业在网络时代对资金管理仍存在问题。当前，互联网的发展迅速，市场对资金管理提出了新的要求与期望，资金管理与网络相结合已成趋势，为了更好的完成对资金管理的控制，网络化无疑为此提供了重要平台。但是国有企业在对资金的网络化管理仍有不足之处，并且国企需要将更多的注意力放在网上银行交易与网上银行内部资金控制的管理机制。优化国有企业资金管理机制，首先要培养其资金管理的能动性。国有企业的资

6、金管理的能动性主要体现在以下方面：第一，加强对国企资金管理中已经建立的资金筹集渠道的管理；第二，加强对更多渠道获取资金筹集的能动性。国有企业由于其在我国市场经济体制中的地位较高，所以其自身的筹集资金的能力是非常强的，但过分强调其自身的地位及作用会造成其对已有的资金筹集渠道的忽视，使国企在资金管理方面出现较大的漏洞，因此，国企在资金管理方面要注重培养能动性。另外，国有企业在我国市场经济屮的地位及作用较高，再加上国企过于强调自己的属性问题，致使其在对资金筹集渠道的选择带有局限性，更加会倾向于通过其它国有企业建立资金筹集方式，这种由于地位而显现

7、的不同方式的选择往往成为制约国企资金筹集的障碍。因此在资金筹集渠道的选择上，国企需要更加注重对资金筹集方式选择的能动性的选择。优化国有企业在对己有收款的管理及规划。国有企业需要加强对已有收款的管理，提高国企资金的使用效率。我国国有企业要根据自身的优势及特点，制定符合自己企业资金管理的管控模式，相关的资金管控机制是要做到在法律允许的范围内，有效寻求符合自身特点的资金管理途径。另外，国企在对己有收款的管控可以采用集中管理的手段，以此避免分散管理弊端的出现。国企资金管理要求其管理信息系统与监督管理的工具需要完善，国企资金管理系统与信息化建设的同

8、步建设对其资金管理的优化有重要作用，两者相结合，对国企的一些较大金额的资金收款进行全面的实时监控与管理，可以有效反映资金运行的状况，也能有效的将企业的收款进行集中管理。国有企业在对资金收款的管