浔兴股份：境内期货套期保值业务管理制度(2011年1月) 2.pdf

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1、福建浔兴拉链科技股份有限公司境内期货套期保值业务管理制度第一节总则第一条为规范公司境内期货套期保值业务，有效防范和化解风险，特制定本管理制度。第二条公司在境内期货市场以从事套期保值交易为主，不得进行投机和套利交易。第三条公司的套期保值业务，只限于在境内从事与公司生产经营所需原辅材料相同、相近或类似的期货品种，目的是充分利用期货市场的套期保值功能，减少公司生产所需的主要原材料因价格波动造成的损失。第四条公司进行套期保值的数量原则上不得超过实际现货交易的数量，期货持仓量应不超过套期保值的现货量；期货持

2、仓时间应与现货保值所需的计价期相匹配，签订现货合同后，相应的套期保值头寸持有时间原则上不得超出现货合同规定的时间或该合同实际执行的时间。第五条公司应以公司法人名义设立套期保值交易账户，不得使用他人账户进行套期保值业务。第六条公司应具有与套期保值保证金相匹配的自有资金，不得使用募集资金直接或间接进行套期保值。公司应严格控制套期保值的资金规模，不得影响公司正常经营。第七条公司董事会授权期货负责人组建公司期货领导小组，作为管理公司期货的决策机构；全年期货现金投资额度不得超过3000万元，占用保证金不超过

3、2000万元。如果超过，则须上报公司董事会，由公司董事会根据公司章程及有关内控制度的规定进行审批。第八条公司董事会根据实际需要对管理制度进行审查和修订，确保制度能够适应实际运作和新的风险控制需要。第九条公司的境内期货套期保值业务管理制度应传达到每位相关人员，每位相关人员应理解并严格贯彻执行本管理制度。第二节组织结构第十条公司的境内期货套期保值业务组织结构设置如下：公司期货领导小组期货业务交易部门期货业务核算部门期货业务监督部门（在供应链管理部内设）（在财务部内设）（在审计部内设）资金调拔员交易员风

4、险管理员会计核算员档案管理员第十一条公司的境内期货业务由公司期货领导小组主管，由期货负责人、公司经营管理层及期货交易、核算、监督、法务部门负责人等组成。第十二条公司按以上组织机构在供应链管理部、财务部、审计部设置境内期货交易业务的相应岗位，具体如下：1、交易员：由供应链管理部员工担任；2、资金调拨员：由财务部资金管理人员兼任；3、会计核算员：由财务部会计核算人员兼任；4、档案管理员：由财务部档案管理人员兼任；5、风险管理员：由审计部员工担任。第三节授权制度第十三条与经纪公司订立的开户合同应按公司签

5、订合同的有关规定及程序审核后，由公司法定代表人或经法定代表人授权的人员签署。第十四条公司对境内期货交易操作实行授权管理。交易授权书应列明有权交易的人员名单、可从事交易的具体种类和交易限额；境内期货交易授权书由公司期货负责人签署。第十五条被授权人员只有在取得书面授权后方可进行授权范围内的操作。第十六条如因各种原因造成被授权人的变动，应立即由授权人通知业务相关各方。被授权人自通知之时起，不再享有被授权的一切权利。第四节业务流程第十七条公司的境内期货业务流程如下：公司期货领导小组确定保值思路公司期货交易

6、部门确定保值方案未获通过期货领导小组审批总结通过交易员根据方案下达交易指令资金调拔员进行资金收付交易确认会计核算人员对经纪公司账单和成交进行会计核算风险管理员核查交易是档案管理员存档否符合套期保值方案报告公司期货领导小组第十八条期货交易部门根据公司期货领导小组提出的保值操作思路，结合现货销售的具体情况和市场价格行情，制定期货套期保值操作方案，报经公司期货领导小组批准后方可执行。第十九条交易员根据公司的套期保值方案选择合适的时机向经纪公司下达交易指令。第二十条每日交易结束后，交易员应及时将当日成交明

7、细、结算情况及经纪公司发来的账单传递给部门主管、风险管理员和会计核算人员。第二十一条风险管理员核查交易是否符合套期保值方案，若不符合，须立即报告期货领导小组。第二十二条期货交易部门应按公司会计核算的相关规定及时将境内期货业务的相关汇总单证传递到期货核算部门。资金调拨员依据公司相关制度进行相应的资金收付，会计核算员根据成交、结算情况及时进行账务处理。第二十三条公司根据实际情况，如果需要进行实物交割了结期货头寸时，应提前对现货产品采购员、交易员及资金调拨员等相关各方进行妥善协调，以确保交割按期完成。第

8、五节风险管理制度第二十四条公司在开展境内期货套期保值业务前须做到：1、认真选择境内期货经纪公司；2、合理设置境内期货业务组织机构和选择安排相应岗位业务人员：（1）公司境内期货业务岗位设置应严格按照本制度“第二节组织结构”执行；（2）境内期货业务人员要求：1)经济基础知识及管理经验、有良好的职业道德；2)有较高的业务技能，熟悉期货交易相关的法律、法规，遵守法律、法规及交易的各项规章制度，规范自身行为，杜绝违法、违规行为。第二十五条公司设置风险管理员岗位，风险管理员对公司期货领导小组负