期货套期保值管理制度

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1、葫芦岛锌业股份有限公司期货套期保值业务管理制度第一章总则第一条为规范期货交易监管流程，有效防范和化解风险，充分发挥期货市场套期保值的功能，维护公司资产安全，根据《公司法》、《证券法》、《期货交易管理条例》、《深圳证券交易所股票上市规则》、深圳证券交易所《信息披露业务备忘录26号——衍生品投资》等法律、法规、规范性文件及《葫芦岛锌业股份有限公司章程》，制定本制度。第二章管理原则第二条公司进行套期保值业务的基本原则：（一）公司的期货交易应遵守国家法律、法规；（二）公司的期货交易必须注重风险防范、保证资金运行安全；（三）公司的期货交易必须与资产结构相适应，规模适度，量力而行，不能影响自身主

2、营业务的发展；（四）公司的期货交易必须符合公司发展战略，合理配置企业资源，降低原材料及产成品价格大幅波动的风险。第三条公司进行套期保值业务的管理原则：（一）公司期货交易不得将募集资金通过直接或间接的安排用于期货交易；（二）公司相关部门在进行期货交易前，应知悉相关法律、法规和规范性文件关于期货交易的规定，不得进行违法违规的交易；（三）对于违反国家法律、法规及本制度违规交易，对疏于管理造成重大损失的相关人员，将按照有关规定严肃处理，并依法追究相关责任人的责任。涉嫌犯罪的，依法移送司法机关处理。对于在日常监管工作中上报虚假信息、隐瞒资产损失、未按要求及时报告有关情况或者不配合监管工作的，将

3、追究相关责任人责任。第三章审批权限及信息披露第四条公司套期保值业务必须按套期保值计划进行，套期保值计划的制定须提交公司董事会审议通过。公司董事会关于套期保值业务的审批权限按公司章程有关风险投资的审批权限执行。对于公司与关联方之间的期货套期保值业务应提交公司股东大会审议。第五条当公司套期保值业务出现重大风险或可能出现重大风险，套期保值业务亏损或浮动亏损金额每达到公司最近一期经审计净资产的10%时且绝对金额超过1000万人民币时，须向董事会报告，公司应以临时公告及时披露。第六条公司期货交易等信息披露事宜由董事会秘书负责。第四章套期保值业务的内部操作流程第七条公司业务部门根据业务需要提出套

4、期保值申请，期货部门根据期货套期保值计划并参照现货交易的具体情况，提出保值的初步方案。公司管理层根据全年或近期的市场分析，组织会议研究讨论；公司期货部门结合市场情况，制订保值的最终实施方案，并报公司管理层期货业务主管领导审核批准后执行。第八条公司进行期货交易，必须执行严格的联合控制制度，即至少要由两名以上人员共同控制，且期货操作人员与资金、财务管理人员相分离，相互制约。第五章套期保值业务的风险管理第九条公司利用事前、事中及事后的风险控制措施，预防、发现和化解信用风险、市场风险、操作风险和法律风险。第六章套期保值业务的账户管理第十条以公司名义设立期货保证金账户进行期货交易，不得使用他人

5、账户或向他人提供资金进行期货交易。第七章保密制度第十一条期货业务相关人员须遵守公司的保密制度。第十二条期货业务相关人员未经允许不得泄露公司的套期保值计划、交易情况、结算情况、资金状况等。第十三条期货业务的计算机系统应实行分级授权管理制度。如计算机管理人员因岗位变动或调离，应及时更改计算机密码。第七章其他第十四条公司控股子公司进行套期保值业务，视同公司进行套期保值，适用本制度。未经公司批准，公司下属分公司、控股子公司不得进行期货交易。第十五条本制度自公司董事会审议通过后执行。第十六条本制度由公司董事会负责解释。葫芦岛锌业股份有限公司董事会2011年8月9日